中国石油专职董监事“精炼”之道10篇中国石油专职董监事“精炼”之道 -1-三、董監事之社會責任與董監事相關之民刑事責任◎社會責任一定義企業承持續遵守道德規範為經濟發展做出貢獻並且改善員工及其家下面是小编为大家整理的中国石油专职董监事“精炼”之道10篇,供大家参考。
二企業責任(永續發展)之三個層面 企業社會責任是永續發展可或缺的一部份。但由於永續發展的概本身已眾紛紜企業社會責任到底屬於永續發展的哪一部份仍有強爭議。世界企業永續發展協會的討會提出以下的圖表明企業社會責任與永續發展的關係有助於釐清企業社會責任在永續發展中所扮演的角色。
企業責任 企業社會 責任(社會)企業融 企業環保 (環境)(經濟)
- 2 -三具體內涵 1、人權 1人權是每個人有權享有而且應受保障的所有權這種權的內涵意義是以干形式存在於所有文化和社會也就是對待所有男人、人、小孩時應遵守的基本原則。
2世界人權宣言(Universal Declaration of Human Rights)將這種權奉為規臬合國於 1948 正式通過。宣言中涵蓋組廣泛的權公民和政治權社會和文化權。世界企業永續發展協會於座談會中確認的子題a.性/婦權b.代間的平等c.原住民生存權d.免於政壓迫的自由e.同性權f.殘障權g.言自由。
3給企業的建議 a.公司應該公開明白地表達支持人權並提供員工認知訓。
b.在全球各地營運的公司應該要支持人權營運上要達到結合員工的家庭和當地社區並為這些議題挺身而出。
c.隨時以公司「達」監控人權況覺察世界上其他地方及同企業部門所發生的事並效法他人的經驗。
d.國際條約能在義務和責任上提供有價值的引導方針。
2、員工權 1 員工權在國際工組織 (International Labor Organization)的職場基本原則與權宣言(Declaration on the Fundamental Principles and Rights at Work)中有具體的明。包括集會結社自由與資雙方談判的權、消除任何形式的強迫動、廢除所有童工、消除雇用與職業方面的歧視。
2世界企業永續發展委員會於座談會中結 a.重要議題為工的集會結社自由與資雙方談判的權。
b.公司裁員、合併與解雇員工等情形無可避免但這些公司策的執
- 3 -過程才是關鍵。
c.公司重視員工權時才會盡其所能社會責任。
d.沒有一套放四海皆準的工權辦法公司必須尊重當地的習俗以調整做法。職場的多樣性文化與性別是加深瞭解、擬定最佳動計畫的關鍵。
3、環境 1保護環境免受企業經營的衝擊是企業的核心責任。企業應盡的法責任依地區或國家而有所同除此之外尚有其他廣的責任即保護他們供應鏈所在的環境。企業必須努做到生態效以少生多 並設法達成服務與產品完整的生命週期。
2世界企業永續發展協會座談會結 a.公司應針對環保問題事先做好規劃並尋求得以增加競爭優勢的解決之道。
b.先負責的企業為其他企業鋪造後企業。
c.特定議題的嚴厲與尖銳可以促成動。民間的團體負有重責要提升議題的 「急迫性」 。
d.環保議題與企業社會責任的許多方面環環相扣。
4、社區與 1社區議題包含的活動範圍較廣包括社區援助計畫、資助教育方面的需要、扮演社區服務的角色、確保社區健康與安全、贊助活動、使員工成為社區的義工與捐助慈善事業。
2世界企業永續發展協會座談會中結 a.社區關係應重視企業對當地的衝擊、企業與當地的互動並贊助傳統的慈善事業。
b.企業應處同族群如員工和當地居民的同訴求所造成的緊張況。
- 4 -c.企業的高階管部門應誠心瞭解社區關的事並讓社區能感受他們的顧慮受到企業的重視。
d.獲得社區的信任需要企業一貫變與長期的承。
5、供應關係 1供應是眾多同性質公司間的相互關係一般很複雜。企業會受制於其直接、間接供應商的一舉一動已是爭的事實。供應下游的公司可能承繼上游公司當為之後果如使用童工和製造方式對環境造成污染的問題。
2世界企業永續發展協會座談會中結 a.供應的責任範圍與以往已有所同要求企業採用生命週期循環的方式進生產的呼聲日升高。
b.供應提供之產品差性大依產業別、市場佔有各有同。
c.供應上游的公司可能其位居要角而左右下游產業特別是採產業盟的方式如化學業的責任照顧(Responsible Care)計畫。
d.供應關係好比「雙向道」 責任亦向上、下端延伸。
6、害關係人的權 1害關係人的權 a.公司股東對公司營運績效有優先表示意的權這點無庸置疑但有些人認為公司同時還須滿足所有害關係人的要求。
b.害關係人的範圍加廣泛除公司股東之外還包括員工、顧客消費者、供應商、社區與法委員。
c.這些害關係人皆應視為擁有影響和權雖然和股東的權同但必須獲得尊重。
- 5 -四目標 1、創造股東價值 1社會價值對創造股東長期十分重要。企業經人必須考並滿足多人的個別需求將所得分配給股東。
2欲達成此目標需調整心態體認快速變遷的世界之複雜、多元尋求新、好的管方式。諮詢害關係各方的意是個好方法可藉以瞭解議題之複雜性與優先順序同時也能提醒企業在享受社會所賦予之自由時也要忘應盡的社會、環境義務。
3以此種兼容並蓄的眼光看待商業文化則企業可取得所需資訊影響所及會帶前所未有的無盡商機。反之眼光狹隘則只會限制商機會低企業創造回饋股東及社會的能。
2、財務績效與社會表現 1企業應視社會責任為另一項成本。相反地明確的企業社會責任策能增加獲因為可藉此提昇企業正面形象得以避免負面形象如此一成本自然低。
2此外這項策有助於結合企業和社會的價值並能因此發掘新的商機。
3將企業社會責任納入公司策至少要涵蓋害關係人。缺乏意交公司只得在處社會壓時於關鍵點加以妥協。
4而這種況通常是在公司無法掌控的情況下發生。這妥協可能暫時舒緩壓但得會解決並改善公司與社會間的緊張關係此種心態也無助於提昇企業決策對社會的正面影響。
5殼牌公司(Shell)在秘的經驗明制訂企業社會責任策帶的好處並且證明這是確實可的。
3、均霑 1把企業與社會分開討並正確。企業與社會間有著可分的關
- 6 -係企業貢獻社會社會則是企業的源。
2為求生存及發展企業必須能隨時因應社會期望的改變。目前的趨勢傾向企業在享受社會賦予之自由及機會時能以符合、有所擔當的動回報。維持這樣的信譽對企業能否生存十分重要。簡而言之企業的生存仰賴於社會的肯定。
3公司長期效遠景看好才能造股東。要達到這個目標企業必須和社會達成共才能避免衝突進而獲取豐厚的潤做法則是平衡害關係各方需求。
4要找到方法滿足各方需求就必須對構成社會責任的因素有全面的瞭解覺察是關鍵所在。很多企業辯稱他們試著負起責任到頭卻因多種因素未能獲致社會的肯定問題即源於此。
- 7 -◎刑事責任 一背信罪 相關法刑法第 342 條 1、為他人處事務意圖為自己或第三人法之或損害本人之而為違背其任務之為致生損害於本人之財產或其他者處五以下有期徒刑、拘役或科或併科一千元以下罰。
2、前項之未遂犯罰之。
二業務侵占罪 相關法 1、刑法第 335 條 意圖為自己或第三人法之所有而侵占自己持有他人之物者處五以下有期徒刑、拘役或或科或併科一千元以下罰。
2、刑法第 336 條 1對於公務上或因公所持有之物犯前條第一項之罪者處一以上七以下有期徒刑得併科五千元以下罰。
2對於業務上所持有之物犯前條第一項之罪者處月以上五以下有期徒刑得併科三千元以下罰。
3前二項之未遂犯罰之。
三偽造文書罪 相關法 1、刑法第 210 條 偽造、變造私文書足以生損害於公眾或他人者處五以下有期徒刑。
- 8 -2、刑法第 215 條 從事業務之人明知為實之事項而登載於其業務上作成之文書足以生損害於公眾或他人者處三以下有期徒刑、拘役或五百元以下罰。
四業務過失傷害罪 相關法刑法第 284 條 從事業務之人因業務上之過失傷害人者處一以下有期徒刑、拘役或一千元以下罰致重傷者處三以下有期徒刑、拘役或二千元以下罰。
五業務過失致死罪 相關法刑法第 276 條 從事業務之人因業務上之過失犯前項之罪者處五以下有期徒刑或拘役得併科三千元以下罰。
商業會計法第 71 條 相關法 商業負責人有下情事之一者處五以下有期徒刑、拘役或科或併科新台幣十五萬元以下罰 1、以明知為實之事項而填製會計憑證或記入帳冊者。
2、故意使應保存之會計憑證、帳簿報表滅失毀損者。
3、意圖法之而偽造、變造會計憑證、帳簿報表內容或撕毀其頁者。
4、故意遺會計事項為記致使財務報表發生實之結果者。
5、其他用正當方法致使會計事項或財務報表發生實之結果者。
- 9 -七證券交法第 171 條 相關法 1、證券交法第 171 條 1有下情事之一者處三以上十以下有期徒刑得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰 a.違反…或第一百五十七條之一第一項之規定者。
b.已依本法發有價證券公司之董事、監察人、經人或受僱人以直接或間接方式使公司為之交且合營業常規致公司遭受重大損害者。
c.已依本法發有價證券公司之董事、監察人或經人意圖為自己或第三人之而為違背其職務之為或侵占公司資產。
2犯前項之罪其犯罪所得額達新臺幣一億元以上者處七以上有期徒刑得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰。
3犯第一項或第二項之罪於犯罪後自首如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者減輕或免除其刑並因而查獲其他共犯者免除其刑。
4犯第一項或第二項之罪在偵查中自白如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者減輕其刑並因而查獲其他共犯者減輕其刑至二分之一。
5犯第一項或第二項之罪其犯罪所得超過罰最高額時得於所得之範圍內加重罰如損及證券市場穩定者加重其刑至二分之一。
6犯第一項或第二項之罪者其因犯罪所得財物或財產上除應發還被害人、第三人或應負損害賠償額者外以屬於犯人者為限沒收之。如全部或一部能沒收時追徵其價額或以其財
- 10 -產抵償之。
2、證券交法第 157 條之 1 1下各款之人獲悉發股票公司有重大影響其股票價格之消息時在該消息未公開前得對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券買入或賣出 該公司之董事、監察人及經人。
2違反前項規定者應就消息未公開前其買入或賣出該證券之價格與消息公開後十個營業日收盤平均價格之差額限內對善意從事相反買賣之人負損害賠償責任其情節重大者法院得依善意從事相反買賣之人之請求將責任限額提高至三倍。
3但第一項第一款至第三款提供消息之人有正當由相信消息已公開者負賠償責任。
4第一項所稱有重大影響其股票價格之消息指涉及公司之財務、業務或該證券之市場供求、公開收購對其股票價格有重大影響或對正當投資人之投資決定有重要影響之消息。
5 第二十二條之二第三項之規定於第一項第一款、第二款準用之第二十條第四項之規定於第二項從事相反買賣之人準用。
八證券交法第 179 條 相關法 法人違反本法之規定者依本章各條之規定處罰其為為之負責人。
九稅捐稽徵法 相關法 1、稅捐稽徵法第 41 條 納稅義務人以詐術或其他正當方法逃稅捐者處五以下有期徒刑、拘役或科或併科新台幣萬元以下罰。
- 11 -2、稅捐稽徵法第 47 條 本法關於納稅義務人、扣繳義務人及代徵人應處徒刑之規定於下之人適用之 1公司法規定之公司負責人。
2民法或其他法規定對外代表法人之董事或事。
3商業登記法規定之商業負責人。
4其他非法人團體之代表人或管人。
十著作權法 相關法 1、著作權法第 91 條 1擅自以重製之方法侵害他人之著作財產權者處三以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣七十五萬元以下罰。
2意圖銷售或出租而擅自以重製之方法侵害他人之著作財產權者處月以上五以下有期徒刑得併科新臺幣二十萬元以上二百萬元以下罰。
3以重製於光碟之方法犯前項之罪者處月以上五...
广东发展银行董监办
二〇 〇 八年十二月
本期导读 【监管动向】
中国银行业在当前经济金融形势下的挑战与机遇 【经营动态】
关于广东银监局对我行进行操作风险后续和市场风险专项检查的情况汇报 关于我行境外投资、 次贷危机风险情况汇报 【业绩进展】
2008 年 11 月 资产负债和财务收支简报 经营数据简表（2008 年 11 月 ）
【公司治理】
同业公司治理比较分析
——董事会在公司 治理中的关键作用
由美国次贷危机引 发的金融海啸席卷全球， 造成世界范围内的经济动荡与衰退， 同样对我国金融与实体经济产生了 不可忽视的影响和冲击， 世界经济金融危机日 趋严峻。
为抵御国际经济环境对我国的不利影响， 中国政府提出实行积极的财政政策和适度宽松的货币 政策，通过有力的措施来拉动内需， 刺激经济的增长。
面对挑战与机遇， 中国银行业未来的发展何去何从？ 为此， 董事会办公室对近期相关监管信息、 经济金融时讯进行了 收集， 在归纳整理的基础上初步研究了 我国商业银行在当前经济金融形势下面临的风险与任务， 以便于董事及时掌握相关监管动态， 从战略的角度妥善处理好风险管理与稳定发展的关系。
一、 世界金融危机的冲击与影响 世界金融危机目 前已波及实体经济， 今年 7 月 份以来， 美元流动性大幅萎缩， 导致全球美元回流美国金融市场， 进而引 发大宗商品市场暴跌， 新兴市场国家汇率告急， 世界金融危机的影响还在继续蔓延。
1． 危机影响向广度和深度扩散 从广度上讲， 美国“两房” 、 投行引 起的危机已扩散到保险、 银行业， 已从金融企业扩散到工商企业， 从金融领域扩大到经营实体领域， 从生产领域向流通、 消费、 服务等行业扩散， 从金融市场向石油、房地产、 钢材等市场转移， 从发达国家向发展中国家、 新兴国家蔓延。从深度上讲， 投资、 消费、 进出口 等整体行业面和产业链均受到影响。
监管动向 中国银行业在当前经济金融 形势下的挑战与机遇
2． 救市的效果还没有立即显现 从救助效果来看， 目 前欧共体、 英美等国所采取的救市政策并未立即反映出明显成效， 预计世界经济将进入严冬， 走出困境的路途还很漫长。
救助行动需要一个过程， 住房市场及消费者信心的恢复需要较长时间。
3． 危机对中国经济的影响在加大 由于世界经济危机的蔓延， 中国国内经济受到的冲击也在进一步加深。
目 前国内的经济下行主要表现在六个方面：
一是投资、 出口 幅度出现下降； 二是产品价格指数（ PPI）
、 消费者物价指数（ CPI）
等指标下降； 三是企业盈利水平降低， 亏损企业和亏损金额在增加； 四是工业总产值、 国民经济总产值增加值等指标下降； 五是财政收入增幅呈下滑趋势； 六是经济景气指数和信心指数出现下降。
在对银行等金融机构的影响上， 反映为银行的利润空间在不断收窄， 外向度较高的行业和小企业的信用风险在上升， 不良资产已呈抬头之势， 特别是房地产行业高位回落， 房地产企业信用风险进一步加剧， 住房按揭贷款违约风险也在上升， 企业经营环境普遍趋紧。
在未来的一段时间内， 保持中国经济在适度区间内的平稳增长，维护货币和金融稳定， 维护资本市场稳定， 将成为政府宏观调控要面对的主要任务。
二、 中国银行业面临的挑战与机遇 （ 一）
中国银行业面临的严峻挑战 从目 前的情形看， 此次金融危机对中国银行业没有造成伤筋动骨
之害。
但是， 在经济和金融全球化的环境下， 规模如此之大的危机，使任何国家都无法独善其身。
1． 开展负债业务的难度加大。
由于当前经济运行进入下行通道，实体经济不活跃， 资金普遍偏紧， 需求旺盛， 为银行下一步的存款组织带来难度， 因此， 下一阶段的规模增长将放缓。
2． 可能导致不良资产的产生。
从目 前情况看， 国内的一些企业已经出现库存增加、 资产负债率提高， 流动性减弱的状况， 房地产、建筑、 钢铁、 化工等行业经营情况尤显紧张， 一旦企业资金链断裂，将直接导致银行不良贷款的上升。
3． 利润空间将被进一步压缩。
2008 年下半年的连续降息， 据初步测算， 将直接导致银行减少赢利。
目 前， 利率下降趋势可能不会改变， 利差将进一步缩小， 会直接导致以传统存贷为主要赢利来源的金融机构利润减少。
同时， 银行间债券市场因经济下行、 信贷紧缩而导致银行间市场资金充裕， 债券价格将下滑， 投资收益将降低。
4． 案防工作面临重大挑战。
金融危机导致市场需求萎缩， 许多企业出现销路不畅、 库存增加的情况， 可能出现一些企业迫于生存压力采取违规操作， 如虚报财务状况、 伪造票据等手段以骗取银行资金支持的现象， 给银行案防管理和合规经营带来前所未有的压力。
（ 二）
中国银行业面临的历史机遇 此次金融风暴， 我们在关注给中国银行业带来冲击的同时， 也要看到它给中国银行业发展所带来的机遇：
1． 拉动内需政策， 为中国银行业带来了 新的利润增长点
为防止中国经济进一步下滑， 2008 年 11 月 5 日 ， 政府出台了 拉动内需的十项政策。
根据“国十条” 的相关内容， 政府将动用约 4 万亿的资金用于房地产、 交通基础设施、 高新技术产业、 环保、 医疗卫生、 农业等方面的建设。
这些政策的出台， 将新增上千个投资项目 ，拉动几十个行业的发展， 为银行业带来巨大的发展机遇。
可以预测，在未来两年， 水泥、 钢材、 建材、 电网设备、 工程机械等行业将会迎来一个高速的发展期， 它们在对银行资金需求增加的同时， 也就同步带来了 银行收益的增加。
同时， 国家大力开展基础设施建设， 这些建设项目 多数都是国家或省级的重点建设项目 ， 资金有保证、 运作规范、风险较小， 也是银行信贷资金的重点投放对象， 创收的重要来源。
此外， 商业银行在过去几年的超常规发展过程中， 资产质量不断提升。
这一方面是由于实体经济持续活跃， 企业效益不断提升， 贷款违约率下降。
另 一方面是由于贷款规模的快速扩大， 进一步稀释了 存量的不良贷款。
同时， 以土地和房产为主的抵押品价值的提升， 对资产质量的提高也起了 助推作用。
但随着经济周期向下运行以及金融风暴对国内经济的影响逐步显现， 过去几年内信贷扩张速度较高的银行可能面临新增不良贷款较快暴露的问题。
政府扩张性的财政政策的实施对于实体经济意味着新增需求的扩大， 整体上企业资金流和偿债能力将得到一定改善， 有望缓和银行贷款质量向下迁徙的压力， 抑制不良贷款规模的加速增长。
2． 有助于中国银行业的对外扩张 此次金融风暴对欧美国家银行业的影响远远大于中国。
欧美的许
多上市银行由于资产质量下滑， 股价大幅度下跌， 纷纷面临破产倒闭的危险。
一方面， 中国银行业可以利用这次机会在合适时机低价收购欧美银行的股份， 快速扩张在海外的市场份额。
另 一方面， 在金融危机的影响下， 欧美国家的经济大幅衰退， 也急需利用国外资金来刺激国内经济的增长。
所以中国银行业此时在海外开设分支机构， 其审批通过率可能会有所提高， 再加上目 前欧美国家的房地产市场低迷， 房价大幅下跌， 其分支机构的开办成本也会相应降低。
3． 促进了 中国银行业风险管理水平的提高 近年来， 得益于中国经济的高速发展， 中国银行业的业绩也得以大幅提升， 特别是 2006 和 2007 年, 商业银行整体平均资产增速达到21％ ， 平均税前利润增长率超过了 50％ 。
在这种大好形势下, 中国银行业的经营方针主要集中在业务拓展和盈利方面。
2008 年， 随着金融风暴的加剧， 中国经济出现了 明显下滑， 国内企业的经营状况急剧下降， 银行信贷资产所面临的风险逐渐加大。
这迫使中国银行业对经营方针做出调整, 从关注增长转向关注结构， 从关注盈利转向关注风险。
当前， 中国银行业都在密切关注宏观经济、 区域经济、 产业经济以及国家政策的变化情况， 都在不断改进和完善自 身的风险管理手段和方法， 银行业整体的风险管理水平将得到明显提高。
4． 有助于中国银行业改善资产结构 近几年， 国内房地产市场持续高涨， 与房地产有关的贷款如开发贷款、 建筑企业贷款、 房屋按揭贷款等呈大幅上涨趋势， 在各家银行资产中的比例也越来越高， 集中度风险较大。
随着此次金融风暴影响
的不断加深， 房地产市场持续低迷， 国内银行业不得不重新审视资产结构， 借助于国家各项经济政策， 合理投放信贷资源， 加大对基础设施建设、 重点工程、 高新技术产业、 节能环保企业、 三农贷款、 消费贷款的投放力度。
一方面有效发挥了 金融对经济的支持作用， 另 一方面， 也可改善资产结构， 分散行业风险。
5． 有助于中国银行业改进创新意识 中国银行业一直以来习 惯于借助发达国家的创新经验和创新历史进行模仿， 但此次金融风暴给中国银行业敲响了 一个警钟， 那就是发达国家的金融创新并非完美无缺， 同样存在着许多漏洞， 投机分子有机可乘， 扰乱了 市场秩序， 加大了 金融风险。
因此， 国内银行在创新的道路上， 必须结合中国实际情况， 在践行社会责任、 保护投资者权益的基础上进行金融产品的设计与开发， 要致力于风险管控技术与方法的研究与提升， 有效规避创新过程中带来的新的风险。
6． 有助于吸引 国外银行经营管理人才 伴随着此次金融风暴， 西方国家不少银行倒闭， 大批银行大规模裁员 ， 大量银行经营管理人才失业， 而中国银行业得益于中国经济的稳步发展， 目 前仍处于相对安全的水平， 势必将吸引 大量欧美银行人才的注意力， 在这样一个环境下， 中国银行业的主动优势明显增强，在吸纳欧美银行高级经营管理人才加盟的过程中， 议价能力将进一步提高， 有利于降低人才成本， 提高经营管理水平。
三、 金融危机的教训总结及近期监管要求 此次危机波及范围之广， 全球几乎没有国家能独善其身； 影响程
度之深， 不但全球金融体系和经济发展受到严重打击， 国际货币 体系、国际金融组织作用、 经济发展模式等很多方面的理念也受到猛烈冲击。
反思危机发生的原因、 发展的过程， 围绕着我国银行业的改革开放和发展， 有很多经验教训值得吸取。
1． 银行业要坚持“以存款为基础、 以风险管理立行、 以金融服务兴行” 的理念。
2． 金融创新是一把“双刃剑” ， 它只能转移和分散风险， 并不能消除风险， 处理不好， 金融创新的风险与危害很可能由金融领域蔓延到实体经济的方方面面， 对社会整体造成巨大影响。
因此， 银行业必须践行社会责任， 从金融产品设计的源头着手， 从维护投资者的权益出发， 充分提升对金融创新风险的识别和管控能力， 不能只追求经济利益, 风险揭示不全面, 误导投资者。
3． 对金融机构的监管不能放松， 监管部门应该坚持审慎监管的原则， 努力提高监管有效性， 监督和帮助金融机构建立健全严格的风险管控机制和科学合理的激励约束机制， 不断提高金融机构的风险管控能力。
4． 从国际金融体系方面来看， 应建立全球性金融危机的应急和救助机制， 加强国际金融监管协调， 同时充分发挥新兴市场经济体在国际金融组织中的作用。
金融危机的直接原因是美国政府不当的房地产金融政策以及金融衍生品的滥用， 而更深层次原因则是金融监管上的缺失。
金融危机中凸显出的投机破坏性问题， 促使我们认真思考金融监管与金融危机
的关系， 金融监管是金融这个现代经济“神经中枢” 的“安全阀门” ，加强金融监管是维护国家经济安全的重要保证。
为抵御国际经济环境对我国的不利影响， 防止国内经济进一步下滑， 中央出台了 进一步扩大内需、 促进经济增长的一系列政策， 包括加快基础设施建设、 提高城乡 居民特别是低收入群体的收入水平、 适当调高部分商品的出口 退税率、 放宽信贷规模管制、 实行适度宽松的货币 政策等等。
对此， 监管部门一方面要坚决贯彻落实国家宏观调控措施， 鼓励、 监督银行机构加大对经济增长的支持力度， 另 一方面也清晰认识到了 在放松信贷管制、 实行宽松货币政策的同时， 若管控不力可能引 致的银行不良资产上升、 违规违法案件增加的风险。
因此，大力加强银行业金融机构的风险防控将成为下一阶段监管工作的重中之重。
最后， 我们将近期监管部门的有关要求归纳整理如下：
１ . 继续坚持“区别对待、 有保有压” 的政策， 在支持基础建设的同时， 坚决限制对“两高” 行业、 产能过剩行业劣质企业的贷款，建立科学的银行信贷政策评价方法， 防止低水平重复建设；
2． 完善风险提示制度， 建立国有大型商业银行、 股份制商业银行和外资银行情况通报和风险提示专题会议制度；
3． 对外资银行进行快速排查， 了 解风险敞口 ， 对母行受危机影响的外资银行进行风险评估和风险提示；
4． 启动大额出境资金的特别监管， 明确大额出境资金的事先报告制度， 以持续监管为基础， 重点关注资金变相外逃情况；
5． 建立流动性压力应急预案， 对遇到流动性管理压力的外资银
行， 银监会将联合其他部门共同实施救助；
6． 监管机构与其他部委建立监管协作机制， 共同维护金融稳定；
7． 要求银行完善外币 金融资产风险盯市分析制度， 做好压力测试， 及时制定风险防范预案；
8． 进一步强化商业银行内部风险管理， 稳定信贷资产质量， 对风险进行充足拨备， 以丰补歉， 提升银...
董事 洪波， 男， 1 970 年 8 月生， 中共党员， 博士。
现任天安财产保险股份有限公司董事长、 执行董事； 中国保险行业协会常务理事、 中国企业家协会常务理事、 中国企业家联合会常务理事。
郭予丰， 男， 1 959 年 6 月生， 中共党员， 硕士。
现任天安财产保险股份有限公司副董事长； 正元投资有限公司总裁助理。
曾海， 男， 1 963 年 1 2 月生， 中共党员， 研究生学历， 高级会计师。现任中江国际信托股份有限公司副总经理兼总会计师。
易勤华， 男， 1966 年 1 2 月生， 中共党员， 文学博士， 高级经济师。现任中江国际信托股份有限公司副总经理。
苏宏伟， 男， 1 973 年 3 月生， 硕士。
现任内蒙古西水创业股份有限公司董事会秘书。
杨立春， 男， 1982 年 2 月生， 硕士。
现任北京绵世方达投资有限责任公司总经理助理。
陈震， 男， 1983 年 2 月生， 硕士。
现任北京绵世方达投资有限责任公司投资决策部经理助理。
郭林， 男， 1 975 年 1 月生， 中共党员， 硕士。
现任上海陆家嘴（集团）
有限公司副总经理（党委委员）
、 上海陆家嘴金融发展有限公司董事、 爱建证券有限责任公司监事会主席、 中银消费金融有限公司监事会主席、 上海国和现代服务产业股权投资管理有限公司监事。
李沛伦， 男， 美籍华人， 1 974 年 1 0 月生， 硕士。
现任 SBI 控股株式会社董事兼中国区负责人、 思佰益（中国）
投资有限公司董事长。
孙华伟， 男， 1 980 年 1 0 月生， 本科学历。
现任上海银炬实业发展有限公司投资部经理。
（二）
独立董事 江岩， 男， 1 975 年 9 月生， 博士。
现任山东财经大学副教授、 管理创新研究院副院长。
王飚， 男， 1 943 年 1 月生， 中共党员， 本科学历。
曾任江西省十届人大常务会委员、 环资委副主任， 现已退休。
吕文栋， 男， 1967 年 9 月生， 北京大学法学博士、 工商管理博士后。
现任对外经贸大学国际商学院教授、 博士生导师、 内部控制与风险管理研究中心主任等。
冯正权， 男， 1943 年 8 月生， 无党派人士， 研究生学历， 教授，曾任上海财经大学 MBA 学院教授。
缪恒生， 男， 1 948 年 1 0 月生， 中共党员， 硕士， 高级经济师。
曾任申银万国证券股份有限公司副总裁， 现已退休。
二、 监事简历 赵兴桐， 男， 1958 年 2 月生， 中共党员， 大学本科。
现任天安财产保险股份有限公司党委书记、 监事会主席。
李楠， 女， 1 981 年 6 月生， 本科学历。
现任北京绵世方达投资有限责任公司综合事业部经理。
栾真军， 男， 1967 年 3 月生， 中共党员， 硕士。
现任中国中信集团公司财务部副主任。
潘顺新， 男， 1964 年 9 月生， 中共党员， 本科学历。
现任中房上海房地产有限公司财务总监。
钱永华， 男， 1 962 年 5 月生， 中共党员， 本科学历。
自 2013 年 6月起担任本公司职工监事。
周瑾平， 女， 1978 年 8 月生， 中共党员， 本科。
自 201 3 年 6 月起担任本公司职工监事。
三、 履职情况 公司董事在任职期间认真履行法律法规和 《公司章程》赋予的职责，恪尽职守、 勤勉尽职， 为进一步提升公司治理水平、 促进公司持续健康发展发挥了积极的作用。
公司监事在任职期间认真履行法律法规和 《公司章程》赋予的职责，恪尽职守、 勤勉尽职， 为进一步提升公司治理水平、 促进公司持续健康发展发挥了积极的作用。
广东发展银行董监办
二〇 〇 八年十二月
本期导读 【监管动向】
中国银行业在当前经济金融形势下的挑战与机遇 【经营动态】
关于广东银监局对我行进行操作风险后续和市场风险专项检查的情况汇报 关于我行境外投资、 次贷危机风险情况汇报 【业绩进展】
2008 年 11 月 资产负债和财务收支简报 经营数据简表（2008 年 11 月 ）
【公司治理】
同业公司治理比较分析
——董事会在公司 治理中的关键作用
由美国次贷危机引 发的金融海啸席卷全球， 造成世界范围内的经济动荡与衰退， 同样对我国金融与实体经济产生了 不可忽视的影响和冲击， 世界经济金融危机日 趋严峻。
为抵御国际经济环境对我国的不利影响， 中国政府提出实行积极的财政政策和适度宽松的货币 政策，通过有力的措施来拉动内需， 刺激经济的增长。
面对挑战与机遇， 中国银行业未来的发展何去何从？ 为此， 董事会办公室对近期相关监管信息、 经济金融时讯进行了 收集， 在归纳整理的基础上初步研究了 我国商业银行在当前经济金融形势下面临的风险与任务， 以便于董事及时掌握相关监管动态， 从战略的角度妥善处理好风险管理与稳定发展的关系。
一、 世界金融危机的冲击与影响 世界金融危机目 前已波及实体经济， 今年 7 月 份以来， 美元流动性大幅萎缩， 导致全球美元回流美国金融市场， 进而引 发大宗商品市场暴跌， 新兴市场国家汇率告急， 世界金融危机的影响还在继续蔓延。
1． 危机影响向广度和深度扩散 从广度上讲， 美国“两房” 、 投行引 起的危机已扩散到保险、 银行业， 已从金融企业扩散到工商企业， 从金融领域扩大到经营实体领域， 从生产领域向流通、 消费、 服务等行业扩散， 从金融市场向石油、房地产、 钢材等市场转移， 从发达国家向发展中国家、 新兴国家蔓延。从深度上讲， 投资、 消费、 进出口 等整体行业面和产业链均受到影响。
监管动向 中国银行业在当前经济金融 形势下的挑战与机遇
2． 救市的效果还没有立即显现 从救助效果来看， 目 前欧共体、 英美等国所采取的救市政策并未立即反映出明显成效， 预计世界经济将进入严冬， 走出困境的路途还很漫长。
救助行动需要一个过程， 住房市场及消费者信心的恢复需要较长时间。
3． 危机对中国经济的影响在加大 由于世界经济危机的蔓延， 中国国内经济受到的冲击也在进一步加深。
目 前国内的经济下行主要表现在六个方面：
一是投资、 出口 幅度出现下降； 二是产品价格指数（ PPI）
、 消费者物价指数（ CPI）
等指标下降； 三是企业盈利水平降低， 亏损企业和亏损金额在增加； 四是工业总产值、 国民经济总产值增加值等指标下降； 五是财政收入增幅呈下滑趋势； 六是经济景气指数和信心指数出现下降。
在对银行等金融机构的影响上， 反映为银行的利润空间在不断收窄， 外向度较高的行业和小企业的信用风险在上升， 不良资产已呈抬头之势， 特别是房地产行业高位回落， 房地产企业信用风险进一步加剧， 住房按揭贷款违约风险也在上升， 企业经营环境普遍趋紧。
在未来的一段时间内， 保持中国经济在适度区间内的平稳增长，维护货币和金融稳定， 维护资本市场稳定， 将成为政府宏观调控要面对的主要任务。
二、 中国银行业面临的挑战与机遇 （ 一）
中国银行业面临的严峻挑战 从目 前的情形看， 此次金融危机对中国银行业没有造成伤筋动骨
之害。
但是， 在经济和金融全球化的环境下， 规模如此之大的危机，使任何国家都无法独善其身。
1． 开展负债业务的难度加大。
由于当前经济运行进入下行通道，实体经济不活跃， 资金普遍偏紧， 需求旺盛， 为银行下一步的存款组织带来难度， 因此， 下一阶段的规模增长将放缓。
2． 可能导致不良资产的产生。
从目 前情况看， 国内的一些企业已经出现库存增加、 资产负债率提高， 流动性减弱的状况， 房地产、建筑、 钢铁、 化工等行业经营情况尤显紧张， 一旦企业资金链断裂，将直接导致银行不良贷款的上升。
3． 利润空间将被进一步压缩。
2008 年下半年的连续降息， 据初步测算， 将直接导致银行减少赢利。
目 前， 利率下降趋势可能不会改变， 利差将进一步缩小， 会直接导致以传统存贷为主要赢利来源的金融机构利润减少。
同时， 银行间债券市场因经济下行、 信贷紧缩而导致银行间市场资金充裕， 债券价格将下滑， 投资收益将降低。
4． 案防工作面临重大挑战。
金融危机导致市场需求萎缩， 许多企业出现销路不畅、 库存增加的情况， 可能出现一些企业迫于生存压力采取违规操作， 如虚报财务状况、 伪造票据等手段以骗取银行资金支持的现象， 给银行案防管理和合规经营带来前所未有的压力。
（ 二）
中国银行业面临的历史机遇 此次金融风暴， 我们在关注给中国银行业带来冲击的同时， 也要看到它给中国银行业发展所带来的机遇：
1． 拉动内需政策， 为中国银行业带来了 新的利润增长点
为防止中国经济进一步下滑， 2008 年 11 月 5 日 ， 政府出台了 拉动内需的十项政策。
根据“国十条” 的相关内容， 政府将动用约 4 万亿的资金用于房地产、 交通基础设施、 高新技术产业、 环保、 医疗卫生、 农业等方面的建设。
这些政策的出台， 将新增上千个投资项目 ，拉动几十个行业的发展， 为银行业带来巨大的发展机遇。
可以预测，在未来两年， 水泥、 钢材、 建材、 电网设备、 工程机械等行业将会迎来一个高速的发展期， 它们在对银行资金需求增加的同时， 也就同步带来了 银行收益的增加。
同时， 国家大力开展基础设施建设， 这些建设项目 多数都是国家或省级的重点建设项目 ， 资金有保证、 运作规范、风险较小， 也是银行信贷资金的重点投放对象， 创收的重要来源。
此外， 商业银行在过去几年的超常规发展过程中， 资产质量不断提升。
这一方面是由于实体经济持续活跃， 企业效益不断提升， 贷款违约率下降。
另 一方面是由于贷款规模的快速扩大， 进一步稀释了 存量的不良贷款。
同时， 以土地和房产为主的抵押品价值的提升， 对资产质量的提高也起了 助推作用。
但随着经济周期向下运行以及金融风暴对国内经济的影响逐步显现， 过去几年内信贷扩张速度较高的银行可能面临新增不良贷款较快暴露的问题。
政府扩张性的财政政策的实施对于实体经济意味着新增需求的扩大， 整体上企业资金流和偿债能力将得到一定改善， 有望缓和银行贷款质量向下迁徙的压力， 抑制不良贷款规模的加速增长。
2． 有助于中国银行业的对外扩张 此次金融风暴对欧美国家银行业的影响远远大于中国。
欧美的许
多上市银行由于资产质量下滑， 股价大幅度下跌， 纷纷面临破产倒闭的危险。
一方面， 中国银行业可以利用这次机会在合适时机低价收购欧美银行的股份， 快速扩张在海外的市场份额。
另 一方面， 在金融危机的影响下， 欧美国家的经济大幅衰退， 也急需利用国外资金来刺激国内经济的增长。
所以中国银行业此时在海外开设分支机构， 其审批通过率可能会有所提高， 再加上目 前欧美国家的房地产市场低迷， 房价大幅下跌， 其分支机构的开办成本也会相应降低。
3． 促进了 中国银行业风险管理水平的提高 近年来， 得益于中国经济的高速发展， 中国银行业的业绩也得以大幅提升， 特别是 2006 和 2007 年, 商业银行整体平均资产增速达到21％ ， 平均税前利润增长率超过了 50％ 。
在这种大好形势下, 中国银行业的经营方针主要集中在业务拓展和盈利方面。
2008 年， 随着金融风暴的加剧， 中国经济出现了 明显下滑， 国内企业的经营状况急剧下降， 银行信贷资产所面临的风险逐渐加大。
这迫使中国银行业对经营方针做出调整, 从关注增长转向关注结构， 从关注盈利转向关注风险。
当前， 中国银行业都在密切关注宏观经济、 区域经济、 产业经济以及国家政策的变化情况， 都在不断改进和完善自 身的风险管理手段和方法， 银行业整体的风险管理水平将得到明显提高。
4． 有助于中国银行业改善资产结构 近几年， 国内房地产市场持续高涨， 与房地产有关的贷款如开发贷款、 建筑企业贷款、 房屋按揭贷款等呈大幅上涨趋势， 在各家银行资产中的比例也越来越高， 集中度风险较大。
随着此次金融风暴影响
的不断加深， 房地产市场持续低迷， 国内银行业不得不重新审视资产结构， 借助于国家各项经济政策， 合理投放信贷资源， 加大对基础设施建设、 重点工程、 高新技术产业、 节能环保企业、 三农贷款、 消费贷款的投放力度。
一方面有效发挥了 金融对经济的支持作用， 另 一方面， 也可改善资产结构， 分散行业风险。
5． 有助于中国银行业改进创新意识 中国银行业一直以来习 惯于借助发达国家的创新经验和创新历史进行模仿， 但此次金融风暴给中国银行业敲响了 一个警钟， 那就是发达国家的金融创新并非完美无缺， 同样存在着许多漏洞， 投机分子有机可乘， 扰乱了 市场秩序， 加大了 金融风险。
因此， 国内银行在创新的道路上， 必须结合中国实际情况， 在践行社会责任、 保护投资者权益的基础上进行金融产品的设计与开发， 要致力于风险管控技术与方法的研究与提升， 有效规避创新过程中带来的新的风险。
6． 有助于吸引 国外银行经营管理人才 伴随着此次金融风暴， 西方国家不少银行倒闭， 大批银行大规模裁员 ， 大量银行经营管理人才失业， 而中国银行业得益于中国经济的稳步发展， 目 前仍处于相对安全的水平， 势必将吸引 大量欧美银行人才的注意力， 在这样一个环境下， 中国银行业的主动优势明显增强，在吸纳欧美银行高级经营管理人才加盟的过程中， 议价能力将进一步提高， 有利于降低人才成本， 提高经营管理水平。
三、 金融危机的教训总结及近期监管要求 此次危机波及范围之广， 全球几乎没有国家能独善其身； 影响程
度之深， 不但全球金融体系和经济发展受到严重打击， 国际货币 体系、国际金融组织作用、 经济发展模式等很多方面的理念也受到猛烈冲击。
反思危机发生的原因、 发展的过程， 围绕着我国银行业的改革开放和发展， 有很多经验教训值得吸取。
1． 银行业要坚持“以存款为基础、 以风险管理立行、 以金融服务兴行” 的理念。
2． 金融创新是一把“双刃剑” ， 它只能转移和分散风险， 并不能消除风险， 处理不好， 金融创新的风险与危害很可能由金融领域蔓延到实体经济的方方面面， 对社会整体造成巨大影响。
因此， 银行业必须践行社会责任， 从金融产品设计的源头着手， 从维护投资者的权益出发， 充分提升对金融创新风险的识别和管控能力， 不能只追求经济利益, 风险揭示不全面, 误导投资者。
3． 对金融机构的监管不能放松， 监管部门应该坚持审慎监管的原则， 努力提高监管有效性， 监督和帮助金融机构建立健全严格的风险管控机制和科学合理的激励约束机制， 不断提高金融机构的风险管控能力。
4． 从国际金融体系方面来看， 应建立全球性金融危机的应急和救助机制， 加强国际金融监管协调， 同时充分发挥新兴市场经济体在国际金融组织中的作用。
金融危机的直接原因是美国政府不当的房地产金融政策以及金融衍生品的滥用， 而更深层次原因则是金融监管上的缺失。
金融危机中凸显出的投机破坏性问题， 促使我们认真思考金融监管与金融危机
的关系， 金融监管是金融这个现代经济“神经中枢” 的“安全阀门” ，加强金融监管是维护国家经济安全的重要保证。
为抵御国际经济环境对我国的不利影响， 防止国内经济进一步下滑， 中央出台了 进一步扩大内需、 促进经济增长的一系列政策， 包括加快基础设施建设、 提高城乡 居民特别是低收入群体的收入水平、 适当调高部分商品的出口 退税率、 放宽信贷规模管制、 实行适度宽松的货币 政策等等。
对此， 监管部门一方面要坚决贯彻落实国家宏观调控措施， 鼓励、 监督银行机构加大对经济增长的支持力度， 另 一方面也清晰认识到了 在放松信贷管制、 实行宽松货币政策的同时， 若管控不力可能引 致的银行不良资产上升、 违规违法案件增加的风险。
因此，大力加强银行业金融机构的风险防控将成为下一阶段监管工作的重中之重。
最后， 我们将近期监管部门的有关要求归纳整理如下：
１ . 继续坚持“区别对待、 有保有压” 的政策， 在支持基础建设的同时， 坚决限制对“两高” 行业、 产能过剩行业劣质企业的贷款，建立科学的银行信贷政策评价方法， 防止低水平重复建设；
2． 完善风险提示制度， 建立国有大型商业银行、 股份制商业银行和外资银行情况通报和风险提示专题会议制度；
3． 对外资银行进行快速排查， 了 解风险敞口 ， 对母行受危机影响的外资银行进行风险评估和风险提示；
4． 启动大额出境资金的特别监管， 明确大额出境资金的事先报告制度， 以持续监管为基础， 重点关注资金变相外逃情况；
5． 建立流动性压力应急预案， 对遇到流动性管理压力的外资银
行， 银监会将联合其他部门共同实施救助；
6． 监管机构与其他部委建立监管协作机制， 共同维护金融稳定；
7． 要求银行完善外币 金融资产风险盯市分析制度， 做好压力测试， 及时制定风险防范预案；
8． 进一步强化商业银行内部风险管理， 稳定信贷资产质量， 对风险进行充足拨备， 以丰补歉， 提升银...
同志们：
上午好，今天我们召开公司专职董监事进驻子企业启动视频会议，目的是要提高认识，深化理解，明确要求，确保公司治理结构调整的举措落到实处，取得实效。以视频会议形式召开此次会议，就是要将会议精神直接传达到各单位。刚才，建生总经理宣读了专职董监事的任职文件;邢副总、崔总会分别宣读了《专职董事工作暂行规定》和《派出监事会工作暂行规定》两个文件，这两个文件对专职董事、监事会工作做出了规定，是公司实行专职董监事制度的基本文件;专职董事、监事及试点单位代表分别作了表态发言，讲得都很好，增添了我对公司实行专职董监事制度的信心。下面我讲四个方面的内容：
一、实行专职董监事制度的重要意义
第一，公司实行专职董监事制度，就是要解决所属企业的科学决策和规范运作问题。
我们在《指导意见》中提到要按照“权力制衡、责权清晰、决策科学、程序严谨、运行高效、监督独立”的原则调整企业治理结构，这是子企业治理结构体系建设的基本雏形，实行专职董监事制度是在子企业建立治理结构体系的重要内容。
由于所属单位的治理结构体系不科学、不合理、不完整，带来的教训是深刻的。过去，有的法人代表是董事长兼任，有的是总经理兼任，有的是董事长兼任总经理。“一把手”的主体定位不清，责任不明。由于各单位的治理结构形同虚设，企业不能坚持科学决策，不能按照规章制度办事，造成的后果也是比较严重的。有的企业基本管理失控，经济效益流失，经营业绩虚假，腐败滋生蔓延，企业出现巨大风险。有的企业亏损以后一直找不到责任人，没有办法追究，这些问题触目惊心。另外，公司的战略、方针、政策和思路长期得不得贯彻，这是治理结构出现了问题。
最近，我们检查了公司《十六条管理禁令》和《作风建设十三条规定》等制度的执行情况，被检查单位的情况都不好，都有领导干部达到免职条件的，原因就在于文件精神没有传达贯彻。公司纪检监察部到项目部检查，有的项目经理极不配合，好像与其毫无关系，看了《十六条管理禁令》后才恍然大悟。另外，我们强调的集中采购工作，仍有个别单位和个人以不同形式抵触。三峡建设公司和一公司集中采购是做得较好的，三峡建设公司 9 亿元的采购项目和一公司 13 亿元的采购项目节约采购成本分别都达到 4000 多万元。
今天，公司重构了子企业的治理结构体系，科学的设计了董事会、监事会、经理层和党委的责权分配、工作关系、工作程序等。子企业董事会由内部董事和外部董事组成，公司派出的董事叫做专职董事，各单位内部董事叫做执行董事。新的组织构架加上文件体系形成了子企业完整的治理结构体系。调整子企业的治理结构是一项具有创造性的工作，对于公司的发展有着极其重要的现实意义和深远的历史意义，实践将证明今天是葛洲坝发展史上具有里程碑意义的时点。
第二，公司实行专职董监事制度可以提升所属企业的决策能力和自律能力，促使公司进一步实现放权管理，转变总部职能，加快公司结构调整和转型升级。
我们要尊重二级单位的主体地位和市场地位，鼓励二级单位以自有资质独立闯市场。公司通过利润转增形式给二级单位注资，就是要把二级单位的规模做大，六大综合性施工企业的注册资本金除个别单位外都达到了10亿元;几个专业性施工公司的注册资本金也达到了5 亿元左右。下一步公司还将继续给子企业注资，哪个单位拿到了新兴业务和投资拉动的施工业务，公司就将给这个单位注资，让其注册资本金迅速增加，影响力迅速扩大。
各单位能够独立闯市场后，公司总部各部门职能也要进一步调整，各单位能做又能做好的事总部要放下去。现在我们面对的挑战是非常多的，我们有什么办法解决?要建设一个什么样的企业?我认为，要用创新的办法去解决，一要增强企业国际竞争力，二要建设现代
化企业，现代化企业最重要的标志之一就是具有科学的、完善的治理结构。
二、围绕专职董监事制度所作的工作
公司在正式启动专职董监事进驻子企业工作之前，紧紧围绕专职董监事制度建设做了较长时间的准备，进行了大量的理论研究、制度设计和人员培训，取得了令人满意的成绩。我们没有照搬西方流行的治理模式，也没有照搬现有的法规条文，而是结合公司和各子企业的实际情况，自己设计了一套完整的，具有葛洲坝特色的理论体系、制度体系和操作体系。
目前，公司围绕治理结构和专职董监事制度已经出台了 14 个文件，主要是针对治理结构运行和操作提出的一些具体要求，如“三驾马车”、董监事会的议事规则、议事程序、议事内容、职权范围、工作要求、考核评价等，此外还有两个文件将陆续出台。为了验证专职董监事制度体系是否正确、科学、可行和具有可操性，我们选择一公司进行了半年的试点，在方案基本框架不变的情况下，细化了管理事项，明确了高管分工，修订了管理制度，再造了管理流程。一公司经过半年的试行，进一步完善了治理结构，明确了职权分工，提升了决策水平，规范了各项管理，提高了工作效率，促进了生产经营。通过执行这个制度，企业工作流程更加清晰，管理冲突大部分消除，办事更加有序顺畅。
一公司治理结构调整的经验值得推广，这次试行专职董监事制度的单位和已经具备“三驾马车”运行条件的单位，可以去一公司调研，不仅要找领导层了解情况，还要到各个部门去了解情况，看看他们是怎么组织管理的，有何感悟和体会。
为了培养一批合格专职董监事队伍，公司投入几百万元，到清华大学举办了为期三个月的专职董监事培训班。清华大学是国资委培训董监事的专门培训机构，我们要求清华大学按照以下三个方面的要求培训专职董监事，一是打牢基础，二是讲解专职董监事的职责，三是讲解我们集团的专职董监事制度的运作模式。
为了推行治理结构调整和实行专职董监事制度，我们从理论上、制度上、思想上、舆
论上、队伍上已经做好了充分的准备。我相信，在公司全体干部的共同努力下，我们的治理结构调整和专职董监事制度推行工作一定会取得巨大成功，公司和各单位也会因此走上持续、健康、快速发展的快车道。
三、治理结构和专职董监事制度相关要点
(一)“三驾马车”的核心——董事长
“三驾马车”中董事长是核心，董事长作为法人代表，是第一责任人，是团队的领导核心。董事长通过战略管理、体系管理、制度管理、干部管理、计划和预算管理，来实现对企业全局性和方向性的控制。
(二)“三驾马车”的分工
董事长是按照负总责、管战略、管决策、强控制的模式设计权责;总经理是按照管经营、管业务、强执行的模式设计权责;党委书记是按照管思想、管监督、管考评、强引导的模式设计权责。此外，“三驾马车”的分工还遵循一个基本原则，即决策尽量不操作，操作尽量不决策。
(三)职权体系
“三驾马车”代表的是三个权责体系，公司文件虽然只规定了董事长、总经理、党委书记的职权，没有提及副职的职权，但并不是要求董事长、总经理、党委书记对任何事情都亲力亲为，而是要对各自体系总负责，要把任务分解下去。因此，董事长、总经理、党委书记要合理授权，充分调动班子成员和职能部门的积极性和主动性。
(四)董事会
董事会由执行董事和专职董事组成，按照 4:3 的比例配备，三个专职董事要具备很强的决策能力。董事会实行票决制，但董事长作为核心，对决策具有主导权。对于不符合公司战略发展、操作程序违法违规的决策事项，专职董事要及时上报公司。
公司派出的专职董事并不是为了代替经营层，更不是为了左右子企业的决策，而是为了贯彻公司战略、方针、政策和思路，引导子企业的发展。
(五)派出监事会
派出监事会是专职监事的工作机构，针对子企业实行独立监督，其主要职责是“四监督、三评价、一排查”。
“四监督”是监督子公司贯彻执行公司战略、方针、政策和思路的情况;监督子公司治理体系运行的合规性和有效性;监督子公司管理制度的合法性和合规性、制度执行的有效性;监督子公司管理工作的合法性和合规性。
“三评价”是评价子公司年度经营管理状况;评价子公司决策层和经营层的履职情况;评价子公司经营和财务信息的真实性。
“一排查”是排查子公司可能存在的重大经营风险与隐患，并提出防范与控制建议。
(六)对专职董监事的管理
专职董监事由公司企业管理部归口管理，《专职董事工作暂行规定》和《派出监事会工作暂行规定》是对专职董监事工作进行规范和约束。企业管理部负责对专职董监事工作进行管理和考评，对子企业在治理结构运行中出现的问题进行研究和处理。
四、对实行专职董监事制度的相关要求
(一)专职董监事和各级干部要深刻领会调整治理结构和实行专职董监事制度的重要意义和深刻内涵，积极推动这项工作的顺利实施。
(二)专职董监事要准确把握公司的战略、方针、政策和思路，努力提高自身素质和履职能力，做到各司其职，各尽其责，尽职尽力，不踩红线。
(三)公司制定的治理结构和专职董监事制度虽然规范了董事会、监事会、党委会和经营层的管理，但要有效运行还需要各单位职能部门和相关单位积极参与。各单位要组织干部
职工认真学习和贯彻执行公司相关文件精神，制定切实可行的落实措施，确保专职董监事制度在本单位顺利实施。
(四)公司制定的治理方案是原则性文件，是制度框架，各单位要根据本单位情况进行治理方案的细化和延伸，要再造管理流程，完善制度体系。
(五)专职董监事要与各单位加强沟通、坦诚交流、相互理解、相互支持。各单位要按要求为专职董监事创造必要的工作条件，积极支持专职董监事履职。
(六)公司企业管理部要深入基层了解子企业治理结构和专职董监事制度执行情况，指导子企业开展治理结构和专职董监事工作，解决治理结构运行中遇到的具体问题。
(七)公司电视、报纸和网站要加强对专职董监事制度的宣传，做好制度解读和相关报道，让所有干部职工明白公司为什么要推行这个制度，明白这个制度讲的是什么内容。
同志们，启动专职董监事制度工作是进步一推进企业改革所需，是实现企业跨越发展所需。我们要按照公司的要求和部署，统一思想认识，迅速行动起来，规范企业治理，全面对接专职董监事工作机制，促进企业经营管理的转型升级，为推动公司健康发展、跨越发展，实现葛洲坝人的发展梦，做出新的更大贡献。
谢谢大家!
企业组织学的性质与研究范围 企业组织工作的对象：
企业（作为一种特殊的组织）An enterpriseAn organizationEnterprisesOrganizations企业学2 组织工作的对象：
组织（各种机构， 泛称为组织）企业事业单位政府军队······Organizations由人们组成的、 具有明确目的和系统性结构的实体组织学
“组织” 一词的各种含义organizingorganization组织organizations业企针对企业（组织）
的组织组织学/ 企业学3组织一个组织（企业）
的结果就形成了一种特定形态的组织企 业组织学
企业学（ 经济学 ）企业组织学（管理学）组 织 学（社会学）组织行为学（心理学）Vs.Vs.Vs.4组 织管 理计划组织领导控制企业事业单位政府军队个体 / 群体管理者如何有效地组织一个企业？
教学目的与要求本课程阐述关于企业组织设计的基本理论与实践。在本课程的学习中， 要求学生掌握现代企业组织设计与变革的基本原理、程序和方法， 深刻领会组织工作如何因地制宜的哲理·科学·艺术， 并能够灵活地将所学组织理论应用于分析和解决企业实际问题地将所学组织理论应用于分析和解决企业实际问题。5本课程在介绍基本理论知识的同时， 拟在教学中结合一些引例和小案例组织课堂讨论， 以帮助学生结合实际问题进行思考， 并在中大型案例的个人分析及小组、 班级讨论中， 培养和提高学生独立和联合解决实际问题的能力。
教学内容第1周第一章导论第2周第二章企业财产组织形式与治理结构特征第3周第4周第三章企业集团的组建及基本结构形态案例分析第四章第五章案例分析第六章第七章第八章Ｉ Ｂ Ｍ中国Ｐ Ｃ 服务体系的组织策略选择企业集团内部的构成单位和管理组织模式企业主体与非主体业务的剥离和组织宏伟建筑设计研究院的组织结构企业日常管理活动的组织职务与团队设计企业创新管理的组织6第5周第6周第7周
第8周案例分析第九章案例分析企业内部各单位的责任中心体制第十一章企业业务流程设计与重组案例分析东亚（中国）
有限公司第十二章企业商品供应链的组织及其新动向第十三章企业组织的演变与变革新日铁公司的多元化经营与组织演变历程企业战略管理的组织三九企业的管理组织变革与药品经销系统组织第9周第十章第10周第11周7第12周案例分析华都钢铁（集团）
公司的管理组织设计与演变IBM 公司的兴衰成败与组织变革
作业与考试成绩分布 平时出勤和参与课堂讨论40% 案例分析报告（书面） 案例分析报告（书面）20%20%8 期末考试 / 编写大中型案例40%
教材A. 王凤彬：
《领导者与现代企业组织》 [工商管理人教科书（五）
]，经济管理出版社经济管理出版社1997年版。年版9B. 吴培良、 郑明身、 王凤彬：
《组织理论与设计》 ， 中国人民大学出版社1998年版。
参考书目 R. L. 达夫特：
《组织理论与设计精要》 (第1章、 第4—7章)， 机械工业出版社1999年版（中译本）
。 Joe Peppard & Philip Rowland, The Essence of Business Process Re-engineering （《业务流程重组》 ）（《业务流程重组》 ）
， 中国人民大学出版社、 Prentice Hall 出版公司1997年（英文影印本）
；中国人民大学出版社出版公司10 同书《业务流程再造》 ， 中信出版社、 Prentice Hall 出版公司1999年版（中译本）
。 王凤彬：
《企业管理组织变革的理论与实践》 ， 中国人民大学出版社1994年版。
案例及阅读材料来源（＊ ） 王凤彬、 张玉利：
《中国人民大学工商管理MBA案例·管理学卷》 ， 中国人民大学出版社1999年版。新日铁公司（P131 —167）华都钢铁（集团）
公司（P168—209）
、 IBM公司（P2—20） 厉以宁、 曹凤歧：
《中国企业管理教学案例》 ， 北京大学出版社1999年版。中国的 C服务体系（ 40）IBM中国的PC服务体系（P45—50）东亚（中国）
有限公司（P164—167）宏伟建筑设计院（P299 —303）
、 明鑫公司（P331 —338）11 钱德勒等：
《管理学历史与现状》 ， 东北财经大学出版社1998年版（英文影印本）
。杜邦公司（Case 16 & Case 17， P3-64—3-97）
教学进度安排第1周课程基本情况介绍第一章课堂讨论：
三九企业组织的整体设计与变革（教材A: 1-9）导论第2周第二章企业财产组织形式与治理结构特征王安公司的发展与衰亡（教材A: 29 32）课堂讨论：
王安公司的发展与衰亡（教材A: 29-32）IBM公司的东山再起（教材A: 57-67）课外阅读：
深圳赛格达声公司的股份化进程（教材A: 52-55）课堂讨论12第3周第三章企业集团的组建及基本结构形态课堂讨论：
东风汽车集团的“国有资产授权经营” （教材A: 89-91）横向型集团与纵向型集团的对比：三菱集团、 三菱重工集团（复印）
第4周案例分析第四章Ｉ Ｂ Ｍ中国Ｐ Ｃ 服务体系的组织策略选择＊企业集团内部的构成单位和管理组织模式课堂讨论：
中远集团的两次组织改组（复印）中国5大企业集团的组织体制对比（复印）案例分析明鑫公司调整组织结构＊第5周第五章企业主体与非主体业务的剥离和组织课堂讨论：
高校后勤系统的剥离与组织石油企业向“油公司” 模式的转变渤海化工集团的企业重组（教材A: 106-109）课外阅读：
深圳赛格集团的资产重组（复印）案例分析宏伟建筑设计研究院的组织结构＊第六章企业日常管理活动的组织课堂讨论：
联想（集团）
公司的管理组织变革（MBA论文）得州仪器公司的矩阵组织结构（复印）课外阅读：
宝钢的集中一贯管理体制（教材B: 451-465）案例分析某电冰箱厂的管理组织变革（教材B: 466-475）13第6周
第7周第七章职务与团队设计课堂讨论：
某照相设备制造公司研究机构的改组（复印）第八章企业创新管理的组织课堂讨论：
一对“孪生” 企业的组织模式对比（教材A: 142-146）美国开利公司创新系统的组织（复印）海信集团的技术创新体系（MBA论文）14第8周案例分析新日铁公司的多元化经营与组织演变历程＊第九章企业战略管理的组织课堂讨论：
某化学工业公司的董事会改组方案（复印）飞利浦公司国际化、 多元化经营业务的组织和调整
第9周案例分析三九企业的管理组织变革与药品经销系统组织（教材B: 476-483 & 复印）企业内部各单位的责任中心体制课堂讨论：
各类有关案例（教材A: 150-153、 165-173、第十章“东芝” 复印）索尼、 东芝、 马格纳的投资责任中心对比上海石化、 邯钢的模拟市场核算A、 B、 C、 D公司的产销责任体制A、 B、 C、 D公司的产销责任体制15第10周第十一章企业业务流程设计与重组课堂讨论：
Option development system of a semiconductor business福特汽车公司的采购付款流程改造（教材B: 319-321）ECRSAI法的应用实例（教材B: 312-313）班尼顿公司制衣流程的调序（复印）IBM信用公司融资业务流程的一体化整合（教材A: 188）
第11周案例分析第十二章东亚（中国）
有限公司＊企业商品供应链的组织及其新动向课堂讨论：
技术相依性对组织结构的影响（教材B: 367-372）Dell计算机公司的供应链管理（论文材料）丰田汽车公司供产销环节间的关系及其历史演变松下电器公司的销售管理程序（复印）第12周第十三章企业组织的演变与变革课堂讨论：
美国某商业银行的组织结构调整（教材A: 176-179）读：
杜邦公司从集权化结构向事业部型组织的转变＊16课外阅案例分析华都钢铁（集团）
公司的管理组织设计与演变＊IBM 公司的兴衰成败与组织变革＊
企业组织理论与设计RBS17企业组织学王凤彬wfb ©
第一章 导论一、 企业组织的基本概念二二、 企业组织的功用企业组织的功用1 8三、 企业组织的构成及三者联合变革的需要四、 谁负责企业中的组织工作
一、 企业组织的基本概念 由“组织” 一词， 你想到了什么？组织业企19组织得好的石头成为建筑，组织得好的词汇成为文章，组织得好的想象成为诗篇，对企业资源的良好组织会形成一个有效益的企业。组织现象存在于社会生产、 工作和生活的方方面面
organizingg• 司机们自动组织起来清除路障非正式的组织人们按一种有组织的方式行动/ 运作不稳定非规范组织设计20组织工作就是对企业中的人财物资源进行正式、 规 范的安排， 以使这些资源以一种特定的方式组合在一起，形成具有特定结构形态的结合体——组织gorganization正式的组织
组织（organization）
这个概念究竟指的是什么？系统 = f（构成要素， 要素间的关系）一种为了实现共同的目标而形成的分工协作体系或关系网络， 巴纳德称之为“力量协作系统”21组织 = f （组织机构， 机构间的关系）基于结构（structure）
的组织基于过程（process）
的组织两类关系网络
正确地思考企业组织问题的意义要素／ 机构的增加、 减少要素／ 机构间关系的改变企业组织的不同形态22 机构调整是基础， 但并不是组织变革的根本的方面 有时， 机构间关系的改变会带来机构大幅精简的效果福特公司财会部门：
500人1 25人采购付款流程的变革400人精简人员
二、 企业组织的功用组织：
企业的第四大生产要素力量汇聚与放大作用23企业资源（人财物）企业资源的有机组合通过对资源投入的有机结合， 使企业从相同的投入中得到更高的产出， 或者同样的产出需要更少的投入。组织问题正成为管理咨询公司关注的一大焦点（罗兰·贝格公司）
创新型组织分部型组织自主危机文牍主义危机新的危机24企业成长中的危机简单型组织职能型组织领导危机秩序危机
企业的基本组织形态家庭：
组织形态的多样性企业组织形态的多样性：U型（Unitary）M型（Multidivisional）H型（Holding）H型（Holding）N型（Network）父儿女儿女长辈母25特定的组织模式必须适应特定的情境条件才可能具有有效性组织工作中的“权变” 原则
三、 企业组织的构成及三者联合变革的需要 作业组织人与机器围绕作业 / 操作活动（to operate）
而形成的结合体26 管理组织人与机器围绕管理活动（to manage）
而形成的结合体 财产组织股东们围绕出资关系（to govern）
而形成的结合体
所有权结构财产组股东 大会决策机构 董事会
监督机构
织
监事会 （ 高 层管理结构）治 理结构执行机构经理班子 管理中 层管理结构 组中 层管理结构 组27织基层管理结构作业组织
现代企业组织构成要素图
作 业 （ 生 产 ）
组 织 演 变 ：家 庭 手 工 业
工 场 手 工 业
机 器 大 工 业 现 代 化 工 业财 产 组 织 演 变 ：单 一 业 主 制 企 业 合 伙 制 企 业 公 司 制 企 业
传 统 国 有 企 业 公 司 制 企 业28管 理 组 织 演 变 ：
所 有 权 支 配 控 制 的 企 业
所 有 权 与 经 营 权 不 完 全 分 离 的 企 业经 理 阶 层 支 配 控 制 的 企 业直 线 型 组 织
职 能 型 组 织
事 业 部 型 组 织
持 股 型 组 织 （ U 型 ）
（ U 型 ）
（ M 型 ）
（ H 型 ）企 业 组 织 制 度 演 变 示 意 图
管理组织财产组织支配控制授权要求收益分配收益分配管理控制作业信息29作业组织产品产出资金需要工具手段的现代化资源投入
四、 谁负责企业中的组织工作公司董事会各级直线主管及各部门负责人专职的组织管理部门及人员专职的组织管理部门及人员Line 负责最终决策企业内部部30企业外部的咨询机构或咨询人员Staff 作为参谋顾问
第二章 企业财产组织形式与治理结构特征一、 西方几种主要的财产组织形式及其治理结构特征对比及其治理结构特征对比31二、 企业所有权结构的转变及我国传统企业的公司制改造三、 公司制企业的治理结构
单一业主制企业（非法人）合伙制企业人）（非法西方几种主要的企业财产组织形式普通合伙企业／ 合名会社有限合伙企业／ 合资会社封闭式公司（不上市公司）封闭式公司（不上市公司）企业业股份合作制32公司制企业（法人）（英美法系）英、 美、 新加坡、 我国大陆和香港（大陆法系）法、 德、 日和我国台湾开放式公司（上市公司）无限责任公司两合公司股份两合公司有限责任公司／ 有限会社股份有限公司／ 株式会社
单一业主制企业普通合伙制企业有限合伙制企业有限责任公司股份有限公司企业法人地位自然人自然人自然人法人法人所得税负担一重一重一重双重双重债务责任无限连带无限连带无限/有限有限有限所有者或股所有者或股东数目两人两人以上至少至少一位无限责任人位无限股东人数不股东人数不限， 但发起人需 5 人以上股票自由转让最复杂， 需遵循严格的法定程序所有权与经营权相分离几种主要财产组织形式的比较33一人2-50/30投资转移的难度及方式设立程序与治理结构复杂性经营权分配很难， 通过出售企业很难， 需合伙人同意需合伙人同意/较容易较复杂， 需对外公告有限合伙人名单有限合伙人无经营权公司章程中作修改后复杂， 需政府批准和订立公司章程所有权与经营权不完全分离简单简单完全在所有者手中合伙人共享
不同财产组织形式下的治理结构特征对比单一业主制企业 Sole Proprietorship 投资者个人控制和管理企业 业主负担重34合伙制企业 Partnership 所有的合伙人（有限合伙人除外）
都享有同等的经营管理权限 利于知识、 技能的互补和结合 但控制权分散， 决策效率降低
股份合作制企业 具有法人地位， 不同于合伙制企业的自然人地位 劳动者人人入股， 体现了合作制原则与股份制原则的结合35 实行一人一票民主管理 按劳分配与按资分配相结合
公司制企业 Corporation 具有企业法人资格的公司享有由股东投资形成的全部法人财产权 所有权与经营权相分离， 分别由股东和企业法人两个主体独立运作 股东作为出资者， 以一股一票的” 资本平等“方式， 行使对企业重要人事、 重大决策和受益分配的决定权。
这种对企业的最终控制权，通称为出资者所有权；通称为出资者所有权；公司 vs.
股东个人36 企业法人财产的经营权， 通称法人财产权， 则交...
2 ......................................................................
4 一、中心簡介 ...........................................................................
4 二、組織系統及員額概況 .............................................. .........
12 三、董監事名錄........................................................................
13 四、主管名錄 ...........................................................................
14 五、研發委員名錄....................................................................
15 ......................................................................
18 一、信用卡國內清算業務統計圖 .............................................
18 二、信用卡授權轉接中心業務統計圖 ........................... .........
20 三、信用卡處理中心業務統計圖 .............................................
21 四、信用卡預借現金業務統計圖 .............................................
23 五、會員機構信用卡發卡業務統計圖 .....................................
25 六、收單特約商店數量統計圖.................................................
26 七、簽帳端末機裝機狀況統計圖 .............................................
27 八、特約商店分佈比例統計圖.................................................
28 九、特約商店型態及比例統計圖 .............................................
29 十、風險特店管制暨沒收卡統計圖 .........................................
30 十一、會員機構信用卡詐欺損失形態分析圖 ..........................
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回顧過去一年來，受到美國次級房貸及股匯市衝擊之影響，金融機構全年度獲利在認列資產減損、提列呆帳準備及股票跌價損失之情形下向下調整，然而整體而言，多數金控業者全年度獲利仍有成長。再就支付卡市場觀之，雙卡風暴之遠離雖使發卡機構轉銷呆帳之壓力減輕，然而民眾消費受到雙卡風暴效應之延續、原物料上漲等因素之影響下趨於保守謹慎，發卡機構在循環利息收入減少之情形下，進而緊縮提供予民眾之信用卡權益，整體經營環境仍顯嚴峻，惟整體市場可望在民眾消費模式及發卡機構獲利來源及策略之因應調整之下，逐步獲得質之改善。時值產業經營體質調整之際，又受大環境景氣之榮枯而牽引，未來民眾消費信心及整體支付卡市場環境是否能回溫仍待考驗，政府金融政策之正向引導則仍為國人之所期。
本中心堅守提供專業卡片支付系統作業平台之定位，持續擴展加值應用平台業務 (紅利扣抵、分期付款、持卡人忠誠度管理 Customer Loyalty Management) 。
截至本年底累積申請加入之參加機構就紅利積點扣抵平台計有十五家發卡機構、七千餘家大型特約商店；分期付款作業平台計有二十七家發卡機構、九千餘家大型特約商店；持卡人忠誠度管理（Customer Loyalty Management）計有十餘家發卡機構及近千家特約商店。此外，本中心並完成下列新種業務之擴展，及營運作業之改善及提昇：
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一、 開發 「信用卡小額支付系統」 ，推出 「梅花便利店」 ；相關系統建置於 96.5.16正式上線，並於 96.8.16 增加支援感應式信用卡之功能機制，推廣 VISA 及 JCB 卡 Contactless Only 作業，成功導入 OK 便利商店。
二、 完成風控系統資料庫轉置專案及 TRACE 系統第一階段建置作業，並開放參加銀行使用；完成第一階段「特店管理系統」再造工程，提昇中心收單作業之管控機制；完成「特店話務管理系統」再造專案。
三、 完成 Base24 交易安全服務(TSS Transaction Security Service)模組建置。
四、 完成中心收單區域前置系統(R-fes Regional Front-End System)建置。
五、 完成建置簡易美金清算作業機制，提昇特約商店帳務處理流程。
六、 完成會員銀行櫃檯預借現金 EMV 端末機轉換作業，提昇櫃檯預借現金作業效率。
七、 導入 ISMS 機制及取得 ISO27001 資訊安全認證，並依主管機關規定完成各項內控、外稽查核作業。
展望未來，面對持續變化之市場環境，本中心將持續秉持「創新精神透過合作機制及有效管理創造顧客至上之服務」之經營理念，積極配合政府政策，與發卡機構、特約商店一同帶動市場成長，朝向更健全之支付卡運作體制邁進，期使支付卡產業能在安全之環境中穩定成長。
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一、中心簡介 (一)緣起 民國六十八年五月，行政院經建會通過「發行聯合簽帳卡作業方案」 ，決定由銀行與信託公司合資成立「聯合簽帳卡處理中心」 。次年財政部指定第一、彰銀、台銀等銀行研擬多項實務計劃，透過銀行公會邀請美國運通派三人諮詢小組來台做為期三週的實地研究，同年九月提出第一階段可行性報告。
第二、三階段由財政部召集各金融機構共同會商簽帳卡作業方案，其主要重點係依「一人一卡、先存款後消費」的原則，兼顧便利使用及實際需要，復允許若干額度的透支。並決定以社團法人之股份有限公司型態設置處理中心，以為專責統一的製卡作業，遴選特約商店、集中處理帳務。
民國七十年十月，財政部正式頒布「銀行辦理聯合簽帳卡業務管理要點」 ，邀集中央信託局等二十四家金融機構研商，並推定台灣銀行等七家金融機構為聯合簽帳卡處理中心籌備小組。由中國信託公司總經理辜濂松先生擔任籌備委員會召集人，馬駿先生為總幹事，負責聯合簽帳卡業務之籌備事宜。
七十二年五月財政部函示修正管理要點，同意改為「財團法人」並核准捐助基金以陸佰萬元為一單位；中國信託(現為中信商銀)捐助壹仟捌佰萬元，國泰信託(現為慶豐商銀)及中國國際商銀(現為兆豐商銀)各壹仟貳佰萬元，中信局(併入4/43
臺灣銀行)、台北銀行(現為台北富邦商銀)、亞洲信託、華僑信託(併入國泰世華商銀)各陸佰萬元。總計捐獻金額達陸仟陸佰萬元。
同年七月捐助單位協議通過「財團法人聯合簽帳卡處理中心捐助章程」 ，成立第一屆董事會遴聘十一人為董/監事，並推選辜濂松先生為董事長、何顯重先生為監事主席、聘任馬駿先生為總經理。
雖然從研議、籌備逾五年之久，其間歷經波折、阻礙，且組織屢有變更，聯合簽帳卡於七十三年六月一日正式發行；聯合簽帳卡處理中心終能達成財政部所頒「管理要點」中所要求的目標。
(二)沿革 繼原始七家銀行之後，中聯信託(併入國泰世華商銀)、世華銀行(現為國泰世華商銀)、中國農民銀行(併入合作金庫)、第一信託(併入國泰世華商銀)、花旗銀行、上海商銀、華僑商銀(併入花旗(台灣)商銀)先後加入發卡。為提昇服務品質，七十六年十月開始建立「聯合簽帳卡端末機系統(POS)」 ，更換「相片卡」為「磁條卡」 ，加速特約商店「消費點」之作業效率，及加強交易安全的保障，並於同年發行「法人戶卡」 。
七十七年九月，為配合金融自由化/國際化，及加強國人消費便利，財政部第三次修正「管理要點」 ，將「聯合簽帳卡」改為「聯合信用卡」 ，廢除「一人一5/43
卡」限制，擴大信用卡服務功能。是年九月本中心正式更名為「財團法人聯合信用卡處理中心」 。
七十八年元月一日正式推出更名後之「聯合信用卡」 ，並與VISA國際組織合作推出「VISA國際信用卡」 。同時，美國運通公司奉准參加中心，自行在台發行「美國運通台幣卡」 ，繼之美國花旗銀行參加中心發行VISA國際卡。由於市場擴大業務驟增，經呈奉核准成立「高雄辦事處」 ，並於七十八年十二月開始作業。
民國七十九年中心業務繼續擴展，元月與美國萬事達卡國際組織(MasterCard International)簽訂合作協議，於八十年十月開始在台發行「萬事達卡」 。四月美國大來信用卡股份有限公司奉准以捐助基金方式自行在台發行「大來卡」 ，同年並籌劃裝設「前置處理系統(Front-end Processing System)」 ，八十年八月一日正式啟用，以逐步實施電腦自主化。民國八十一年國內外信用卡業務飛躍發展，共計十一家銀行參加中心發行信用卡，威士及萬事達卡國際組織亦先後發行金卡，台灣卡片市場自此蓬勃發展。
聯合信用卡自八十二年五月一日起開始辦理預借現金；同年並為因應中部地區業務發展需要，經呈奉核准成立「台中辦事處」 ，並於八十二年七月開始作業。
八十三年一月起實施VISA/MasterCard 國際卡在國內外預借現金業務。同年七月中心與日本JCB國際組織合作發行JCB卡，八十四年續辦：JCB金卡、聯合6/43
信用卡(含國際卡)法人戶卡(商務卡/公司卡)業務、開發中文管理資訊系統、推動區域清算工作，同時與國際航空運輸協會(IATA)結盟，協助會員投保增加責任險功能之信用卡旅遊平安保險業務；積極配合檢警單位加強取締偽卡集團，並促成法務部調查局全力掃蕩信用卡地下錢莊/組織，導正信用卡市場秩序。民國八十五年因此榮獲VISA國際組織頒獎表揚為 「績優之會員機構」 ，獲贈 「收單業務獎」及「風險管理獎」 。自八十五年五月一日起開放會員銀行自行收單作業，同時本中心亦接受會員之委辦業務，五月底與台北市監理處及台灣省公路局合作辦理「利用信用卡轉帳繳納交通違規罰款業務」對促進「便民服務」貢獻甚大。
隨著信用卡業務邁向科技化，八十六年二月一日開辦了「聯合信用卡ATM跨行預借現金」 ，六月相繼開始「信用卡語音繳納電信費」功能，並與VISA國際組織合作建置全球第一套中文網際網路信用卡交易環境。緊接著七月完成「信用卡語音開卡」業務，八月開辦「信用卡語音繳納汽車燃料費」功能，而眾所期盼的中文版「聯合信用卡處理中心全球資訊網」也在十一月完成上網，提供全球卡片相關最新專業資訊情報。
八十七年本中心為「聯合信用卡」重塑形象為U Card 再出發，並於二月與美銀賓旭信用卡公司合作，將U Card 之收單銀行擴及至非會員銀行，使U Card持卡人刷卡消費更暢行無阻，新開發虛擬POS系統及POS回沖交易功能，推出電話語音授權系統，建構EDC端末機與統一發票收銀機連線作業及新增辦理白金卡業務等，為會員銀行創造更多的業務及系統服務功能。
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民國八十八年本中心為安渡 Y2K 資訊年序危機，進行緊密測試及驗證並擬妥相關備援方案，順利進入新紀元。同時持續推動 NCCCNET 之信用卡 ATM預借現金業務、加強提升 NCCC 及 U Card 兩個網站服務功能，及為特店提供V-POS 系統、STAND-IN 系統等自動化作業服務，此外，面對數位時代的來臨，本中心更積極開發建構電子商務相關系統架構及研發電子錢、IC 卡等新興媒體介面技術，為會員銀行策劃可創造更多商機之業務。
民國八十九年，本中心為強化資訊系統，持續推廣 V-POS 系統、STAND-IN系統及非會員銀行主機連線授權作業、增加 POS 網路頻寬及節點建置，並於九月一日完成自建信用卡國內清算處理系統，十月二日人工智慧詐欺偵測系統(CRIS-NS)正式上線，同時與財金公司合作共同辦理國內交易於國內授權之連線及業務規劃，與 IBM 公司合作辦理信用卡「電子便利站」(MMS)服務。並配合會員銀行開發網路金融業務及晶片卡，以最新的科技技術提供會員銀行更具效率及市場競爭力之服務。
民國九十年，進入高科技時代的 21 世紀，本中心持續規劃信用卡晶片化，引進符合 EMV 標準之晶片卡技術，並開辦小額消費市場「快速結帳付款系統功能」 、 「信用卡語音繳納汽機車換發行照規費」 ，及開放「NCCNET ATM 預借現金業務予非會員發卡機構之持卡人」 、 「授權即時查核系統作業平台」 ，並協助會員銀行開辦國際簽帳金融卡業務(VISA DEBIT)、自辦網路收單業務，並為其代轉8/43
跨國交易之授權作業。
民國九十一年，配合政府政策陸續規劃「信用卡繳綜所稅」 、 「入境旅客信用卡繳納關稅」 、 「台北市民 e 點通」 、 「國民旅遊卡」 網路檢核系統 、 建置 3D SECURE 網路交易安全機制。同時為提升業務處理能力，分別建置「國際清算系統」 、 「帳單整合處理系統」 、 「客服、授權作業整合」等，並強化「風險管控系統」及「資訊系統安全控管作業」 。亦經美國運通公司委託辦理收單業務，使本中心成為全台惟一可接受五種品牌的最大收單行。
民國九十二年，為因應 WTO 金融自由化與國際化，積極規劃電子商務 ACS機制建置、特約商店分期付款作業、紅利積點扣抵專案及 CLM 專案建置，並配合政府政策於一月一日起「國民旅遊卡」網路檢核系統上線。並完成「信用卡偽冒申請案件通報查詢系統」 、 「EC 電子商務網路付款安全機制」建置，並全面推動晶片卡轉換計劃，訂定晶片卡 LOYALTY 交易平台架構。本年度雖受 SARS 疫情影響，然在周全緊急應變措施下，本中心各項業務皆能順利進行。
民國九十三年，隨著晶片卡的轉換及網路交易之興起，本中心全面提昇卡片功能，提供會員銀行差異化行銷服務。配合政府政策建構「電子化政府多元付費共通作業平台」 ，同時展開推廣客戶忠誠管理(CLM)、分期付款、紅利積點扣抵及 3D 安全認證機制。
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民國九十四年，中心除持續辦理信用卡繳款各種稅款、國民旅遊卡勾稽檢核作業、客戶忠誠管理(CLM)及電子商務 3D 安全認證機制等業務外，同時協助會員銀行降低營運成本並積極拓展信用卡支付應用範圍，包括推廣交通票證、電子錢、非接觸式晶片卡及行動商務交易等新型業務領域，期能擴大信用卡之多元應用並提昇網路交易安全等級。
民國九十五年，信用卡業務在雙卡風暴下，本中心配合社會公益需要並善盡社會責任，於三月成立「消費金融輔導專線與諮詢服務」 ，委請張老師基金會執行，達到建立民眾正確的理財觀念及提供債務諮詢管道。在業務上持續推展各項作業平台，規劃 「信用卡小額...
目
录 集团简介
集团管控概述
对XX石油的启示
丑界500强及标杆能源企业研究 文档仅供参考，如有不当之处，请联系改正。
中国中煤能源集团有限公司总部设在中国北京，是国务院国有资产监督管理委员会管理的大型能源企业，主营业务包括煤炭生产及贸易、煤化工、坑口収电、煤矿建设、煤机制造、煤局气开収，以及相兲工程技术服务。现有全资公司、控股和均股子公司41 户，境外机构4 户，参股企业8 户，在册职工12.1 万。戔至2010 年12月31 日，总资产1726 亿元。
中煤集团是中国第事大煤炭生产企业，连续三年产量过亿吨。主要矿区有山西平朔、离柳、乡宁矿区，江苏大屯矿区，内蒙古鄂尔多斯矿区，陕西榆林矿区，黑龙江依兰矿区，在建新疆哈密、准东、伊犁矿区，资源总量超过450亿吨。
2009年，中煤集团积极应对市场发化，加快结构调整，加强企业管理，多项生产经营指标创历叱最好成绩。原煤产量1.25亿吨，同比增长9.6%；国内煤炭销量保持亿吨以上，同比增长13.5%；全年利润总额预计103亿元，同口径相比利润总额创历叱最好水平；实现营业收入692亿元；煤炭生产百万吨死亡率降到0.016，保持国际先迚水平。
中煤集团将今后5年的収展目标定位是实现“22255”，即：煤炭产量达到2亿吨；资产总额达到2000亿元；实现利润200亿元；建成山西、江苏、黑龙江、蒙陕、新疆等5大煤炭产业基地；形成煤炭生产、煤化工、収电、煤机制造、煤矿建设五大主业协同収展格尿，迚入全球领先煤炭公司行列，建设成具有国际竞争力的大型能源集团。
走进中煤 中煤作为丑界500强国内第二大煤炭生产企业，发展势头迅猛，业务屡创历叱新高，逐渐迈进全球领先煤炭公司行列。
丑界500强及标杆能源企业研究 文档仅供参考，如有不当之处，请联系改正。
阶段
时间 初创期：对外开放的先行者 扩张期：锐意改革的排头兵 1982年-1999年
1982年7月，经国务院批准，中国煤炭迚出口总公司成立。
中煤公司充分収挥国家赋予的政策优势, 通过煤炭资源“走出去”，实现资金、技术、装备“引迚来”，有力地促迚了我国煤炭企业经营管理、技术装备水平的提升，为加速我国煤炭工业収展做出了贡献。
2006年--2009年 2006年12月，中国中煤能源集团公司独家収起设立的中国中煤能源股仹公司在香港联交所上市。
2008年2月中煤能源股仹有限公司在上海证券交易所上市。
经过资本市场融资后，中煤集团走上了科学収展的快速通道。
中煤集团现阶段全面贯彻落实科学収展观，以《国务院兲二促迚煤炭工业健康収展的若干意见》为指导，坚持依靠科技迚步，走资源利用率高、安全有保障、经济效益好、环境污染少和可持续的煤炭工业収展道路，为推劢我国大型煤炭基地建设収挥了徆好的示范和带劢作用，为国家经济社会収展提供了有力的能源保障，也增强了我国煤炭工业的国际竞争力。
2009年至今 发展期：科学发展的急先锋 1999年--2006年 1999年5月，根据国有企业不党政机兲脱钩的精神，国家有兲部门对中煤集团迚行重组。重组后的中煤集团坚持以市场为导向，丌断深化改革，突出主业収展，在煤炭行业较早建立现代企业制度，积极推迚产业结构调整和三项制度改革，丌断加强企业管理，充分収挥了行业改革先锋的带头作用。
展望期：扬帄起锚的领航者 中煤集团跟随改革开放的步伐，不断锐意进取，积极推进产融结合创新措施，为推劢产业发展和国家经济发展做出了巨大贡献。
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五大板块幵丼 煤化工 坑口发电 煤矿建设 煤机制造 煤炭生产与贸易 中煤集团拥有丰富的煤炭资源储量，戔止2007年底，集团公司拥有探矿权、采矿权的煤炭资源总量160.4亿吨。通过戓略合作，已经获叏、正在办理矿权转让的资源量138亿吨，共有全资、控股的生产煤矿21个，共有8个矿区，分布在山西、江苏、黑龙江、陕西等省。
中煤集团公司坚持提高煤炭综合利用水平，収挥产业链完整的优势，建设以燃烧煤矸石、煤泥、洗中煤为主的环保型坑口电厂，现有运营和在建矸石电 厂 6 座 ， 収 电 装 机 容 量193.5万千瓦，年利用煤矸石、煤泥等洗精煤副产品近千万吨；投资建设焦炉煤气収电机组和瓦斯収电机组，实现焦炉尾气回收利用和矿井瓦斯先抽后采再利用。
中煤集团现有2家大型勘察设计企业和4家大型斲工企业。创造了诸多国内乃至亖洲和丐界煤炭建设记录。全国大部分煤炭重点建设工程，均由中煤集团参不设计、承建，为我国煤炭建设亊业做出了巨大贡献 煤机制造是中煤集团主业之一，具备煤矿井下综采综掘成套装备研収和制造能力。公司拥有北京煤机公司、张家口煤机公司、西安煤机公司、石家庄煤机公司、抚顺煤机公司、邯郸煤机公司等煤机装备制造企业。中煤集团所属煤机企业生产的重型刮板输送机、液压支架、电牵引采煤机、薄煤局刨煤机、矿用链等产品的技术水平和市场占有率屁国内领先。
中煤集团作为国内第事大煤炭企业，在煤化工収展斱面具备良好的产业基础。中煤集团现拥有太原煤气化公司、龙化公司、焦化公司等与业化煤化工企业，煤气生产能力国内第一，焦炭生产能力620万吨/年，甲醇生产能力48万吨/年。
中煤集团业务以煤为核心，坚持煤炭产业链“纵向发展，横向开拓”的发展思路，打造了五大板块幵丼、煤电工装一体化运作的产业栺局。
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中煤集团通过产业布局，已经形成煤炭生产、煤化工、发电、煤机制造、煤矿建设五大主业协同发展栺局，幵丐注重环境保护责任，通过创新和集团管控初步打造了具有中煤特色的循环经济产业链，将多产业链有效协同起来。
中煤集团严栺遵循国家可持续发展战略，多产业链管控不仅以实现产业链价值为导向，同时紧紧围绕环境保护和社会责任，树立企业形象，为企业的可持续发展奠定基础。
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由亍中煤与XX石油产业的差异性，依据财务数据主要从盈利能力分析这个维度来分析企业的运营状况和盈利能力。
9.69% 12.05% 7.66% 7.84% 12.29% 5.99% 销售净利率指标是销售净利润不主营业务收入的比率。中煤2010年销售净利率比XX石油高了将近两个百分点，说明XX石油单位销售盈利能力有待提高。
总资产报酬率指标，是利润不总资产平均占用额的比率。XX石油要略高，说明公司资产利用效率较高，这可能是由二行业差异造成的。
所以，XX石油欲提高其盈利能力，除其他手段外，必须严格控制其成本和费用支出，提高内部管理水平，幵着重提高销售利润率。
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…… 推迚矿区布尿由平朔一枝独秀向平朔、蒙陕两大引 擎互补、五大基地幵丼的格尿转发。推迚增长斱式由主要依靠要素投入、产能扩张、价格上涨、大量消耗能源资源向主要依靠科技迚步、管理创新和劳劢者素质提高转发。推迚产业升级，坚持“四化”斱向和“五高”标准，改造传统产业、向产业链的高端収展；延伸产业链，向煤化工、电力、建材等相兲产业収展。推迚管理升级，从粗 放经营向精细管理升级，从传统管理 模式向集约化、信息化升级。
坚持戓略导向，建立具有公司特色、 充满活力的人才培养、选用、评价、 激励的新机制，营造鼓励人才干亊创业的环境。统筹觃划、完善体系，开収建设经营者、与业管理者、与业技术人才、技术工人四支一流人才队伍。坚持培养不引迚幵重，充分利用人才市场，尽可能地聚集各类人才。
坚持以集成创新为主要模式的领先型科技创新戓略，丌断解决支撑行业収展的技术难题，成为行业技术创新的领头羊。着力突破一批革命性技术，打造尖端产品和知名品牌，抢占可持续収展的制高点，每两年争叏1-2 项国家级、5-8 项行业级科技迚步奖。着力加强技术研収，加大科技投入，汇聚高端研収人才，形
坚定“零死亡”的目标意志，创新安全
生产理念，构建安全収展的文化体系。建设安保型企业，加大安全投入，集成先迚技术和装备，构建安全保障体系。加强安全基础管理，落实安全生产责仸制，深化安全质量标准化建设，创新安全监管体制机制，构建安全生产的制度体系。坚持以人为本，提高员工素质，改善作业环境，以软硬件的良性互劢，实现安全生产的长治丽安。
中煤四大战略 转型升级战略 科技创新战略 安全发展战略 人才强企战略 成梯次研収平台。
中煤的战略目标是跻身丑界先进的煤炭企业行业，同时肩负维护国家能源和产业安全以及保障经济稳定发展的历叱使命，根据国家十二五规划和自身发展情况，中煤确定了四大战略。
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目
录 集团简介
集团管控概述
对XX石油的启示
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董事会 监事会 戓略不収展委员会 提名委员会 薪酬不考核委员会 审计不风险控制委员会 经理局
办公室
董亊会办公室 党群工作部 企业収展部 人力资源部 企业管理部 财务管理部 基本建设管理部 生产技术管理部 总工程师办公室 信息管理部 安全监察尿 总调度室 法徇亊务部 监察审计部 企业文化部 科技収展部 国资委 工会办公室 离退休人员管理中心 服务中心 采购中心 参股公司8家 A+H 上市公司 全资、控股公司14家 境外公司、机构4家 中国中煤能源股仹有限公司 中煤集团组织结构较为完善，为权利制衡提供了组织平台，是保障集团管控体系有效运行的前提。面向多板块、跨区域管控的需要，中煤集团的总部职能部门逐渐向功能型、丏业化转型，使得总部的管控能力更突出、更高效、更具价值创造性。
中煤集团组织结构：中煤集团已按照现代企业制度建立起较为规范的组织结构运行体系，为集团管控体系运行提供了有力的组织支撑。
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中煤集团治理：自2008年国资委在中煤集团进行国有独资公司建立董事会试点，制订了“一章三则”，从制度上明确了董事会、党委会、经理层各自的职权和义务，形成各负其责、协调运转、有效制衡的治理结构。
董事会 监事会 戓略不収展委员会 提名委员会 薪酬不考核委员会 审计不风险控制委员会 经理局 国资委 2008年10月15日，国务院国资委在中煤集团迚行国有独资公司建立董亊会试点， 成立了外部董亊占多数的董亊会，董亊长由外部董亊担仸，标志着中煤集团管理体制创新叏得新突破； 制订了“一章三则”，从制度上明确了董亊会、党委会、经理局各自的职权和义务；实现了权责分明、结构清晰的治理体系； 制订了《中国中煤能源集团有限公司高级管理人员薪酬不绩效考核管理暂行办法》，考核指标体系的设计、指标的选叏突出企业収展质量和价值考核的导向性，充分体现高危行业的特点幵将经营局仸期可控资源获叏量和权益储量均纳入高管局的考核指标，凸显资源性企业可持续収展能力的重要意义。
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中煤集团管控模式：中煤集团着力打造五大生产基地，日常生产经营决策由五大基地负责，总部定位亍规划、决策与控制中心，对重大事项及具有规模效应的事项由总部统一负责，如资金、销售与采购的管理，因此中煤集团整体管控模式偏向亍操作的战略控制型管控。
中煤集团总部及各层级定位 中煤总部 五大基地（山西、江苏、蒙陕、黑龙江、新疆）
下属矿产 企业 觃划中心 决策中心 控制中心
利润中心 成本中心 戓略性决策不执行兲系 经营性决策不执行兲系 中煤管控概述 中煤整体管控架构分为三级，总部——区域公司（戒板块公司，但以区域为主）——下属企业； 总部主要定位二觃划、决策不控制中心，负责重大亊项及集团整体局面具有觃模效应的亊项； 事级企业有区域公司戒板块公司，区域公司主要是煤炭的生产不贸易，带有少量的坑口电厂，这部分占有中煤销售额的绝大部分，是中煤的绝对主力；板块公司主要是煤机的制造。无论是区域公司戒板块公司，都具有对本区域戒本板块的日常生产经营的决策权，负责对下属企业的日常生产经营管理； 下属三级矿产企业接叐事级企业的领导，定位为成本中心； 重大亊项（如戓略、投资决策等亊项）、觃模效应亊项如销售、采购不资金由集团统一管理。
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中煤集团内部控制：中煤集团实行资金集中管理和物资集中采购，推进全面风险管理体系建设，促进风险管控与工作流程的融合，优化了资源配置，增强了风险防控能力。
风险控制的三个维度
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中煤集团研发创新：中煤以引领行业发展为方向，以服务五大基地建设和五大产业发展为目标，大力推劢科技人才体系的建设，把握行业科技发展趋势和创新规律，推劢了产业升级。（1/2）
华彩建议：XX石油公司吸收中煤研发创新管控实践，注重创新体系的构建和人才的培养，以引领行业进步为导向，创新促进企业跨越式发展的同时推劢产业升级。
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中煤集团 科技収展部 企业研収机构 产业技术创新戓略联盟 中煤邯郸设计工程公司 中煤西安设计工程公司 张家口煤机公司博士后工作站 装备公司博士后科研工作站 装备公司技术中心 抚顺电机公司技术中心 北煤机公司...
山东万邦石油科技股份有限公司 公开转让说明书 （反馈稿）
开源证券 【二〇二二】年【七】月
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声
明
公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。
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重大事项提示
公司特别提醒投资者注意下列风险和重大事项：
一 、 重大风险或 事项
重要风险或事项名称 重要风险或 事项 简要 描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人崔文汉直接持有公司 58.0938%，崔文汉能够对公司的股东大会、董事会决策产生实质性影响，进而实际支配公司的公司行为，决定公司的经营方针、财务政策及管理层人事任免。虽然公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对实际控制人的行为进行了规范，能够最大程度地保护公司、债权人及其他第三方的合法权益。但是，若实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，则可能对公司、债权人及其他第三方的合法权益产生不利影响。
公司治理风险 股份公司成立时间较短，虽然制定了《公司章程》、三会议事规则，建立了关联交易、对外投资、对外担保、投资者关系管理等方面的内部控制制度，并建立法人治理结构。但公司治理机制的运行情况尚待观察，公司及管理层规范治理公司意识的提高、相关制度的执行及完善均需要一定过程，且公司治理结构需要随着公司业务发展及规模扩大逐步进行调整完善。因此，公司仍可能出现公司治理滞后、相关内部控制制度有效性下降的风险。
原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原料为钢板、型材、变径、法兰、锥形封头、球冠等，原材料价格与钢铁市场价格密切相关。受到上游钢铁行业产业调整及价格波动的影响，短期内可能对行业的原材料供应及价格带来影响。原材料价格波动、人工成本的上升等因素对企业的经营管理和成本控制能力提出了更高的要求，造成企业生产成本的波动进而影响公司业绩。
宏观经济波动风险 公司产品主要应用于石油装备行业，下游行业的发展状况直接影响公司产品的市场需求，而下游行业的发展与国家宏观经济形势存在明显的同步效应。当宏观经济处于上升阶段时，固定资产投资需求旺盛，下游行业迅速发展，通过产业链的传导，金属压力容器行业也能获得快速发展；反之，当宏观经济处于下降阶段时，固定资产投资需求萎缩，金属压力容器行业发展就将放缓。因此，公司的发展存在受宏观经济波动影响的风险。
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社会保险及住房公积金缴纳不规范风险 公司在报告期内存在未为部分员工缴纳社会保险及住房公积金的情形，虽然未缴纳相应社会保险的员工均已缴纳新农合，未缴纳公积金的员工已出具放弃缴纳住房公积金的承诺，但为员工缴纳社保和住房公积金是公司的法定义务，公司依然存在被当地社保和住房公积金主管部门追溯公司承担足额缴纳社会保险和住房公积金义务的风险。
技术人才流失的风险 金属压力容器的生产制造需要特定的工艺和技术，行业新进入者必须具备特定的技术水平以及拥有相应的技术人才。同时为了保证核心竞争力，企业需要有经验的研发人员进行新技术、新工艺、新材料的研发，有效地开拓市场，适应市场需求。因此，金属压力容器行业存在较大的技术和人才壁垒。在竞争趋于激烈的行业环境下，若企业不能提高人才吸引力，存在技术人员流失的风险。
公司应收账款余额较高的风险 2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为32,525,130.19 元、32,241,219.51 元，占总资产比重分别为 36.64%、41.07%；占当期营业收入比重分别为 53.37%、70.21%。虽然公司应收账款账龄良好，主要为一年以内的应收账款，主要客户具有良好的信用，实际发生坏账损失的风险较小，但由于应收账款规模较大，一旦发生坏账，将对公司生产经营产生一定影响。
客户集中度较高的风险 2021 年度、2020 年度，公司前五大客户销售收入占比分别为87.15%、77.34%，公司客户集中度较高，公司与主要客户建立了长期的业务关系。未来如果出现大客户流失或主要客户需求下降，同时公司无法有效开拓新客户，可能会对公司经营业绩产生不利影响。
经营业绩波动的风险 公司主营业务为金属压力容器等石油装备及其配件的研发、生产及销售。公司主要客户为石油行业企业。2020 年度受到疫情的影响，公司客户降低或暂缓了采购需求，部分产品延迟交付，导致当期部分产品未满足验收条件无法确认收入。主要受上述因素影响，2021 年度、2020 年度公司营业收入分别为 60,942,581.06 元、45,919,568.41 元，经营业绩出现一定的波动。
高新技术企业税收优惠风险 公司于 2019 年 11 月 28 日通过了由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的编号为“GR201937002464”的《高新技术企业证书》认定，证书有限期为 2019年 11 月 28日至 2022年 11 月 28 日，自 2019年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，减按 15%的税率征收企业所得税。公司自 2019 年至 2021 年企业所得税实际执行税率为 15%。公司高新技术企
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业即将到期。如若高新技术企业证书期满不能通过复核或国家调整相关税收优惠政策，公司存在不能持续享受税收优惠的潜在风险，公司将有可能恢复执行 25%的企业所得税税率，由此将给公司的税负及盈利状况带来一定程度影响。
二、挂牌 时承诺的事项
√适用 □不适用
承诺主体名称 持股 5%以上股东：崔文汉、管风霖 承诺主体类型 □申请挂牌公司
□实际控制人
□控股股东
□董事、监事、高级管理人员 √持股 5%以上股东
□其他
承诺事项 解决同业竞争问题 承诺履行期限类别 长期有效 承诺公布日期 2022年 4 月 25日 承诺开始日期 2022年 4 月 25日 承诺结束日期 无 承诺事项概况 为使山东万邦石油科技股份有限公司（以下简称“万邦科技”）持续、稳定和优质地发展，为避免本人（含法人，下同）或本人控制的其他公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的其他企业”）损害股份公司及其他股东、债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及证券业监管部门的相关规定，本人/本企业作为公司持有 5%以上股权的股东，就避免同业竞争问题，特此承诺如下：
一、本人/本企业将尽职、勤勉地履行《公司法》、《公司章程》所规定的股东职责，不利用股份公司的股东地位损害股份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益。
二、在本承诺书签署之日，本人/本企业控制的其他企业均未生产、开发任何与股份公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司生产、开发的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他组织、机构。
三、自本承诺书签署之日起，本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业将不生产、开发任何与股份公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
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四、自本承诺书签署之日起，如本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围，或股份公司进一步拓展产品和业务范围，本人或本人控制的其他企业将不与股份公司现有或拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人或本人控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品，或者将相竞争的业务或产品纳入到股份公司经营，或者将相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。
五、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人/本企业将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。
六、本承诺书自本人/本企业签字之日即行生效并不可撤销，并在股份公司存续且依照全国股转公司、中国证监会或证券交易所相关规定本人被认定为不得从事与股份公司相同或相似业务的关联人期间内有效。
承诺主体名称 董事：崔文汉、杨长厚、管风霖、孙忠兴、李萍 监事：王沂、蒋其虎、赵燕博 高级管理人员：孙忠兴、王忠伟 承诺主体类型 □申请挂牌公司
□实际控制人
□控股股东
√董事、监事、高级管理人员 □持股 5%以上股东
□其他
承诺事项 解决同业竞争问题 承诺履行期限类别 长期有效 承诺公布日期 2022年 4 月 25日 承诺开始日期 2022年 4 月 25日 承诺结束日期 无 承诺事项概况 本人作为公司董事/监事/高级管理人员，本人及近亲属目前从未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：
1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
2、本人在担任股份公司董事/监事/总经理或其他高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。
3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
承诺主体名称 股东：崔文汉、管风霖、李萍、王沂
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控股股东：崔文汉 实际控制人：崔文汉 董事：崔文汉、杨长厚、管风霖、孙忠兴、李萍 监事：王沂、蒋其虎、赵燕博 高级管理人员：孙忠兴、王忠伟 承诺主体类型 □申请挂牌公司
√实际控制人
√控股股东
√董事、监事、高级管理人员 √持股 5%以上股东
□其他
承诺事项 解决关联交易问题 承诺履行期限类别 长期有效 承诺公布日期 2022年 4 月 25日 承诺开始日期 2022年 4 月 25日 承诺结束日期 无 承诺事项概况 一、本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。
二、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护股份公司及其他股东的利益。
三、本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本人或本人控制的其他企业保证不利用在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。
四、本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，并在股份公司存续且依照全国中小企业股份转让系统有限责任公司、中国证监会或证券交易所相关规定本人被认定为股份公司关联人期间内有效。
承诺主体名称 控股股东：崔文汉 实际控制人：崔文汉 承诺主体类型 □申请挂牌公司
√实际控制人
√控股股东
□董...
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